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VISIÓN
Ser líder en el mercado en el rubro de las pastas dentales, siendo una empresa que
ofrezca al mercado productos con diferentes características y excelente calidad de
producción para así lograr una rentabilidad superior a la media de la industria.
OBJETIVOS
VALORES CORPORATIVOS
Innovación
Somos adaptables y flexibles al cambio
Creemos en la mejora continua de nuestros procesos
Valoramos la creatividad y la iniciativa en nuestro trabajo
Vemos oportunidad en el cambio
Compromiso
Amamos lo que hacemos
Somos socios de nuestros clientes
Creemos en el trabajo bien hecho
Entregamos confianza en todo lo que desarrollamos
Excelencia
Generamos valor tanto para la empresa como para el cliente
Destacamos por nuestra eficiencia
Compartimos nuestro conocimiento y experiencia
Nos guían altos estándares de calidad
Superamos nuestras propias metas
Escuchamos antes de actuar
Integridad
Lideramos con el ejemplo
Somos transparentes en nuestro actuar
Somos fieles a nuestros principios y creencias
Damos respeto y queremos respeto
Hablamos y actuamos con verdad
Bienestar Social
Practicamos la inclusión laboral de personas con discapacidad física,
cognitiva y sensorial.
Respetamos la diversidad.
Valoramos y fomentamos el cuidado del medio ambiente.
Buscamos un crecimiento integral y armónico que aporte a nuestros
trabajadores y a la sociedad.
POLÍTICA DE LA EMPRESA
11) Atender las demandas de los mercados, así como de los clientes
actuales.
GEREN
TE
1.1.1. Análisis de la Actividad de la empresa:
La empresa “BIO DENTS S.A.s” tiene una tipología del sector que pertenece, es el
siguiente:
- Según el Sector de Actividad: empresas del Sector Secundario o de
comercio
- Según el Tamaño: Mediana empresa
- Según la Propiedad del Capital: propiedad privada.
- Según ámbito de local: su actividad se centra en el país de ATLÁNTIDA
- Según Forma Jurídica: Sociedad Anónima.
Forma jurídica
Actividades
BIO DENTS S.A.s va a estar dedicada a personas entre los 12 años hasta los 35
años.
La empresa BIO DENTS S.A.S S.A. está representado por el Banco Los
Andes, en general, les ha otorgad un muy buen servicio, ha tenido un
criterio de equidad y justicia en sus negocios y ha permitido el desarrollo
de las empresas incluso en periodos difíciles.
Los servicios otorgados por el Banco Los Andes para las empresas son:
Los costos financieros de la empresa se incurren por la tasa de interés que se debe
pagar por los créditos de corto y largo plazo, además por utilizar la línea de
sobregiro, y la tasa de interés es variable en cada período, y el interés se calcula de
acuerdo a los saldos insolutos en el momento del pago.
Los créditos se otorgan de acuerdo a ciertas políticas del Banco que deben ser
consultadas directamente al ejecutivo a cargo, en relación al nivel máximo de
crédito, plazos, períodos de gracias y garantías.
BIO-DENTS S.A.
1.1.5. Moneda Legal
Factor Económico
Sin embargo, es posible que las condiciones generales del país en el futuro puedan
tener modificaciones que determinen un efecto inflacionario.
Factor Político
Las acciones del Gobierno con sus leyes y normas obligan a nuestra a empresa
presentarse de forma legal, ya que tenemos que presentar unas regulaciones en el
mercado laboral, la legislación mercantil, administrativa, política fiscal y tributaria
(impuestos), en el cual estas medidas de fomento se determinan a las condiciones
que se encuentra relacionadas con la innovación y las numerosas facetas de la
práctica.
Los impuestos vigentes para las empresas y sus respectivas tasas son:
5 fuerza de Porter:
Nuevo
Entrantes.
Producto
Proveedores
Sustituto
BIO
DENT
S S.A.s
Rivalidad de
la
Clientes
Competenci
a
Nuevo Entrantes.
Nuevos competidores:
Clientes
Farmacia:
o Farmacia Chávez
o Farmacia Farmacorp
Supermercado:
o Hipermaxi.
Almacenes.
Cada uno de los canales de distribución sólo podrá vender 1 producto de cada una
de las empresas que desean ingresar a ese segmento del mercado.
Rivalidad de la Competencia
- Oral B
- Colgate.
- Pepsodent
- Parodontax.
- Sensodinex
- Proquident
Productos Sustitutos
La empresa BIO DENTS S.A.S S.A., tiene diferente producto sustituto, que podría
afectar en el producto de la pasta dental:
- Enjugue vocal
Es una solución que suele usarse para mantener la higiene bucal, después del
cepillado de dientes, para eliminar las bacterias y microorganismos causantes de
caries y eliminar el aliento desagradable.
- Bicarbonato de sodio:
Esta es una opción mucho más popular que la anterior, pero hay que recordar que
no se debe abusar del cepillado con bicarbonato de sodio, ya que puede tener un
efecto abrasivo para la dentadura.
La forma de lavarte los dientes con sería la siguiente: humedecer un poco el cepillo
bajo el agua, pasarlo por un tarro de dicha sustancia y cepillarte como de
costumbre. No tiene demasiado misterio.
- Polvos dentales:
Otra alternativa a la pasta de dientes son los polvos dentales, sobre todo los
naturales hechos a partir de hierbas y no los que también son totalmente
procesados a su paso por las fábricas.
Si es así, también puedes probar a lavarte únicamente con cepillo y agua. Esta
técnica removerá la suciedad igualmente y tampoco tienen ningún elemento
perjudicial, ya que usarás solamente agua.
De verdad que no hay nada que temer, lo importante es eliminar la placa bacteriana
y no que tu aliento huela a frase o a menta. Intenta hacerlo, aunque solo sea por
probarlo, un día que se te haya gastado la crema dental y no te apetezca bajar a
comprar.
- Aceite De Coco
Como no podía ser todo perfecto, hay un factor negativo: el económico. El aceite de
coco no resulta especialmente barato.
Pero si te lo compras también podrás utilizarlo para la piel o el pelo. Seguro que te
termina compensando
- Sal Marina
Otra alternativa totalmente natura y efectiva para lavarte los dientes es la del uso de
aceites esenciales.
Los que vienen mejor para el cepillado dental son los aceites esenciales de limón,
romero, clavo, menta, árbol del té, eucalipto, mirra, orégano, tomillo…
Cualquiera de ellos te va a venir bien. Puedes lavarte directamente con ellos u optar
por fabricarte tu propia pasta casera con ellos y otros elementos mencionados
anteriormente como el bicarbonato de sodio.
Estos aparatos suelen ser recomendados por los dentistas a los pacientes que
llevan ortodoncias, pero no es necesario que la tengas para poder comprarlo o
utilizarlo. Tiene efectos muy beneficiosos para la salud bucal, por lo que es
totalmente recomendable.
1.2. Infraestructura De La Empresa
La empresa BIO DENTS S.A.S S.A. que operan en el mercado de las pastas
dentales, con una infraestructura en edificios y construcciones para el sistema
administrativo, productivo y ventas de la empresa.
Planta Industrial
Las bodegas son amplias y adecuadas para mantener los productos en muy
buenas condiciones. Existen suficientes terrenos para efectuar ampliaciones
futuras.
Marco Jurídico
NIT
¿Qué es el nit?
Como su nombre lo indica, es el número de identificación tributaria asignado por la
administración tributaria, a toda persona natural, jurídica o sucesión indivisa, en el
momento que se inscribe para realizar alguna actividad económica, y que resulten
sujetos pasivos de alguno. Los impuestos establecidos en la ley 843, así como
todas las personas que, no siendo sujetos pasivos de ellos, y estuviesen obligados
a actuar como agentes de retención y/percepción de los impuestos establecidos en
la mencionada ley, tienen la obligación de registrarse en el nuevo padrón nacional
de contribuyentes para obtener el NIT.
¿Cómo se debe tramitar el nit?
Las personas jurídicas deben presentar los siguientes documentos:
• Testimonio de la escritura de constitución de la sociedad (original o fotocopia
legalizada), o fotocopia simple de la disposición normativa que crea la entidad
(entidades públicas).
• Exhibir facturas o pre facturas originales de consumo de energía eléctrica que
acrediten el domicilio donde desarrolla su actividad principal y el de la residencia
habitual de los representantes legales o apoderados y entregar fotocopias simples.
¿Qué es la AFN?
Presenta la guía de registro de empresas bolivianas pública y privada a las
Administradoras de Fondos de Pensiones AFP. Registra en el Seguro Social
Obligatorio de largo plazo
¿Cómo se debe tramitar la AFP?
Se debe llenar el Formulario de Inscripción del Empleador, el mismo que adquiere la
calidad de Declaración Jurada del Representante Legal o Máxima Autoridad
Ejecutiva, quien libre y expresamente declara que son válidos los datos
consignados en dicho Formulario al momento de su suscripción, para ello debe
adjuntar lo siguiente:
SOBRE LA AFILIACION
Es de carácter permanente, sea que el Afiliado se mantenga o no trabajando en
relación de dependencia laboral, ejerza una o varias actividades simultáneamente y
tenga varios o ningún Empleador.
CNS (Caja nacional de salud)
¿Qué es la caja nacional de salud?
La Caja Nacional de Salud, es una institución descentralizada de derecho público
sin fines de lucro, con personalidad jurídica, autonomía de gestión y patrimonio
independiente, encargada de la gestión, aplicación y ejecución del régimen de
Seguridad Social a corto plazo (Enfermedad, Maternidad y Riesgos Profesionales).
Se rige por los principios de Universalidad, Solidaridad, Unidad de Gestión,
Economía, Oportunidad y Eficacia en el otorgamiento de las prestaciones de salud,
optimizando el uso de recursos y buscando ampliar el nivel de cobertura.
¿Cómo se tramita la caja nacional de salud?
Requisitos para la empresa:
Form. AVC-01 (solo firma y Fotocopia balance de Apertura
sello empleador) aprobado y firmado por el
Form. AVC-02 (Vacío) SERVICIO NACIONAL DE
Form. RCI-1A (solo firma y IMPUESTOS INTERNOS
número cédula identidad) Planilla de haberes original y
tres copias (sellado y firmado)
Requisitos para afiliar al trabajador
Solicitud dirigida al JEFE DEPTO. NAL. AFILIACIÓN
• Fotocopia C.I. del responsable • Croquis de ubicación de la
o Representantes Legal Empresa
• Fotocopia NIT • Examen Pre – Ocupacional
• Nómina del personal con fecha (100.- Bs. por trabajador) se
de nacimiento debe efectuar el depósito en la
ventanilla 4 (división de
tesorería) color blanco
1.2.1. FODA
OPORTUNIDADES
FORTALEZA Expandir La Linea Del Producto
Calidad Obtener Maquinaria De Nuevos Equipos.
Innovacion Brindar Publidad Entretenida
Lealtad a La Marca Atender, Entregar El Producto A Nuestros
Mercado en crecimiento. Clientes Con Puntualidad, Respecto.
Mayor cantidad de clientesdependientes Nuestros distribuidores son Farmacias,
Supermercado y Tienda de Barrio.
Laboratorio Con Ultima Tecnologia
Cumplir Con Las Obligaciones Frente A Los
Proveedores, Gobierno Y Empleados.
Contar Con Una Planificacion De Entrega
Del Produto
FODA DE
BIO FODA
DENTS DE
DEBILIDADES BIO DENTS
AMENAZA
S.A.S
No Tener Tanto Prestigio
S.A.S
Que una Baja en la economia baje el nivel de
Dedicarse Solamente A La Fabricación De ventas.
Este Producto que se difame el producto por sus
Una Marca No Muy Conocidad. componentes.
tipo de cambio en la moneda.
Competencia de otras cremas dentales.
El publico cambiante.
El nacimiento de nueva competencia
GERENT
E DE
TALENT
O
HUMAN
O
RECURSOS HUMANOS
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
AUXILIAR
AUXILIAR DE
DE
ENCARGADO DE
ENCARGADO DE ENCARGADO
ENCARGADO DE
DE ENCARGADO
ENCARGADO DEDE
GERENTE GENERAL FACTURACION
FACTURACION1YY ASISTENTE
ASISTENTE CHOFER
CHOFER$(3)
2.800 (3)
ALMACEN
ALMACEN GERENTEPROCESOS
PROCESOS VENTAS Y LOGISTICA
VENTAS Y LOGISTICA
DE PRODUCCION COBRANZA
COBRANZA1 2.800 $
GERENTE DE COMERCIALIZACION 1 2.800 $
GERENTE DE FINANZAS 1 2.800 $
GERENTE DE RECURSOS HUMANOS 1 2.800 $
ENCARGADO DE ALMACEN 1 AYUDANTES
1.000 $
AYUDANTES DE
DE
OPERARIOS
OPERARIOS PROMOTORES
PROMOTORES (9)
(9)
ENCARGADO DE PROCESOS 1 1.000CHOFER
$ (6)
CHOFER (6)
ENCARGADO DE VENTAS Y LOGISTICA 1 1.000 $
AUXILIAR DE FACTURACION Y COBRANZA 1 700 $
ASISTENTE 1 700 $
PROMOTORES 9 500 $
CHOFER 3 1.000 $
AYUDANTES DE CHOFER 6 500 $
OPERARIOS 5 500 $
TOTAL 33
POLITICA DE REMUNERACIONES
Es política de BIO-DENT, remunerar al personal en la medida que su
contribución conlleve al cumplimiento de los objetivos de la organización.
Establecer las condiciones necesarias para que las remuneraciones se
encuentren dentro del nivel del mercado, la rama de actividad y dentro de
la escala de remuneraciones prevista en la organización.
Permitir que las condiciones de trabajo, estimulen el mejor desempeño de
su personal, a través de sistemas de reconocimiento que pretendan su
fidelización y retención, garantizando remuneraciones mínimas a todos.
POLITICA Y SISTEMA DE EVALUACION DE DESEMPEÑO
Evaluar el desempeño y las aptitudes de cada funcionario, sirviendo de base para
el ascenso, la capacitación, los estímulos y la eliminación de la Institución.
Contribuir como una herramienta fundamental para la toma de decisiones en
materia de administración de recursos humanos y mejorar el entendimiento entre
la jefatura y el subalterno.
Probidad y Responsabilidad: El personal de la empresa BIO DENTS
S.A.debe observar una conducta laboral basada en los valores de la
honestidad, integridad, resguardo del patrimonio público y lealtad en el
desempeño de su función en concordancia con la misión y visión de la
empresa.
Énfasis en los resultados y objetividad en la evaluación de desempeño: Los
gerentes orientarán su gestión a los resultados, generando una acción
dinámica y positiva. La evaluación de desempeño será la base para
reconocer la contribución individual a la Institución de cada funcionario y
darle oportunidad de desarrollo, crecimiento personal y progreso dentro de la
organización.
Gestión Participativa: Las Jefaturas deben generar espacios de participación
y comunicación formales y pertinentes para su personal, dirigidos al
mejoramiento de la gestión, los servicios y desarrollo de la capacidad
creativa e innovadora.
Reconocimiento al mérito: Los gerentes de cada area en la conducción de
sus equipos de trabajo, deberán establecer prácticas de reconocimiento a la
innovación y al cumplimiento óptimo de las tareas asignadas.
ESTRATEGIA DE LA POLÍTICA
Se efectuarán informes de desempeño mensuales y una calificación que
contempla desempeño anual.
Participación de todo el personal de la empresa de un sistema de evaluación
de desempeño como una de las bases de la vinculación de las personas con
la institución y planificación de su desarrollo en la organización.
Anualmente se hará un chequeo con la capacitación pertinente que el
funcionario haya cursado exitosamente, lo que servirá de base a futuras
promociones.
Identificar a las personas que no logran los estándares requeridos, cuya base
será la evaluación de eesempeño, quienes de preferencia deberán ser
capacitados.
En base a las calificaciones se identifican brechas de necesidades para el
desarrollo del personal a través de la capacitación en concordancia con los
perfiles por competencias.
Formación de un proceso continuo de aprendizaje producto del resultado de la
evaluación, el cual debe ser informado oportunamente al evaluado.
Establecer perfiles de cargo para funcionarios, los que permitan identificar
responsabilidad laboral y ámbitos de acción al personal.
Establecer pautas, estándares y objetivos de rendimiento para los cargos
existentes en la empresa.
Incorporar un programa de inducción destinado a personas que se incorporan
a la empresa, son promovidas o cambiadas de función.
POLITICA DE RECOMPENSAS Y CASTIGO
El trabajador no puede ser castigado por cualquier hecho, sino que hay una serie
de faltas por las que el gerente podrá sancionarlo.
1. Faltas leves como ser la impuntualidad o falta de asistencia injustificada,
discriminación contra otras personas de la empresa. Se trata de conductas
contrarias a la convivencia en el día a día de la empresa, pudiendo causar
un perjuicio leve en la empresa e, incluso, entre compañeros, afectando al
clima laboral. la sanción suele consistir en una amonestación laboral y en
suspensión del empleo y sueldo de hasta 2 días.
2. Faltas graves.- Pueden conllevar suspensión del empleo y el sueldo de
hasta 20 días. Un ejemplo de falta grave sería, por ejemplo, faltar 2 días
enteros al trabajo en el plazo de 1 mes.
3. Faltas muy graves. Podrá inhabilitarse al empleado para el ascenso a un
mejor puesto, así como la suspensión del empleo y incluso despedirlo.
Por muy grave que sea la falta, el gerente de recursos humanos nunca podrá:
Imponer el pago de una multa económica.
Reducir la jornada de descanso.
Reducir las vacaciones.
4. Memorándum. - Es un escrito que se usa cuando un trabajador está a punto
de ser despedido. Se trata de un aviso, una advertencia que invita al
empleado a que actúe de manera adecuada y cambie determinados
aspectos que a la empresa no gustan.
RECOMPENSAS
Que el gerente general felicite personalmente a los empleados que hayan hecho
un buen trabajo.
Enviar notas personales de felicitación a quienes hayan tenido un buen
desempeño.
Hacer público el reconocimiento del buen desempeño de los empleados.
Que el gerente haga reuniones que suban la moral de los empleados, para
celebrar los triunfos.
Reconocimiento al empleado del mes en ventas
CAPACITACION Y PERFECCIONAMIENTO
Mediante una política de perfeccionamiento y capacitación la empresa podrá
establecer los lineamientos necesarios para el manejo de las capacitaciones de
todos los empleados, buscando proporcionar oportunidades para el continuo
desarrollo de los mismos, logrando así:
o Actualizar y perfeccionar los conocimientos y las habilidades que
requieren los empleados para realizar su actividad.
o Enseñar al empleado cómo aplicar las nuevas tecnologías, si así lo
requiere su puesto de trabajo.
o Elevar los niveles de desempeño.
o Prevenir riesgos de trabajo.
o Preparar al empleado para ocupar una vacante o un puesto de nueva
creación.
o Preparar al empleado para ocupar puestos superiores.
o Involucrar al personal para que detecte sus propias necesidades de
capacitación.
o Contribuir al desarrollo integral de los individuos que forman la
organización.
o Articular los ascensos y las promociones a los programas de capacitación
y desarrollo.
o Mostrar con hechos reales los beneficios de la superación
(reconocimientos, incrementos de salario, ascensos).
POLITICA DE INCENTIVOS
Los incentivos laborales con un efecto más inmediato en el trabajador. Existen
diferentes formas de incentivo monetario:
1. Aumento de sueldo.
2. Bonificaciones o retribuciones por objetivos.
3. Bonificaciones igualitarias entre todos los trabajadores para demostrar
igualdad, y la ausencia de favoritismos dentro de la empresa.
4. Premiar económicamente a un empleado de confianza por buscar a un
profesional de calidad para una vacante disponible en nuestra empresa;
evitamos procesos de selección y nos aseguramos un candidato de calidad,
además de demostrar nuestra total confianza en el empleado bonificado.
Incentivos motivacionales
1. Reconocer los méritos de nuestros empleados es una excelente forma de
valorar su trabajo. Existen formas muy sencillas de hacerlo:
2. Felicitarles cuando alcancen los objetivos establecidos.
3. Pedirles consejo en algunas cuestiones para demostrar que valoramos sus
conocimientos.
4. Agradecer su valiosa aportación a la empresa.
5. Felicitar y motivar al equipo de trabajo.
6. Destacar al empleado del mes.
7. Incentivos en pro del bienestar
8. Horarios flexibles que permitan compenetrar vida familiar y laboral.
9. Tiempo de descanso en la jornada laboral.
POLITICA SINDICAL
La Política sindical de la empresa es un directorio elegido por todos los
trabajadores de la empresa y son los encargados de velar por los derechos de
ellos mismos frente a la alta gerencia sus funciones principales de este organismo
son:
1. Velar que la administración y en general todos los bienes que la empresa
adquiera sobre se ajuste a la normatividad legal vigente.
2. Velar por la escala salarial de sus compañeros y que estos sean pagados
conforme al salario mínimo nacional
3. Servir de intermediario frente a problemas o peticiones que quieran hacer
los trabajadores a la gerencia general.
CLIMA ORGANIZACIONAL
El clima organizacional se caracteriza por:
1. El clima hace referencia con la situación en que tiene lugar el trabajo de la
organización.
2. El clima organizacional tiene una cierta permanencia, a pesar de
experimentar cambios por situaciones coyunturales.
3. El clima organizacional tiene un fuerte impacto sobre los comportamientos
de los miembros de la empresa.
4. El clima organizacional afecta el grado de compromiso e identificación de l
os miembros de la empresa con ésta. Esto quiere decir que una
organización con un buen clima, tiene una alta probabilidad de conseguir
un nivel significativo de identificación de sus miembros. De manera
contraria, si una organización cuyo clima es sea deficiente no podrá
esperar un alto grado de identificación.
Variables Causales.
Estas variables se distinguen por dos rangos esenciales:
1) Pueden ser modificadas o transformadas por los miembros de la organización
que pueden también agregar nuevos componentes; 2) son variables
independientes (de causa y efecto). En otras palabras, si éstas se modifican,
hacen que se modifiquen otras variables; si éstas permanecen sin cambios, no
sufren generalmente la influencia de las otras variables.
Variables Intermediarias.
Estas variables reflejan el estado interno y la salud de una empresa, por ejemplo,
las motivaciones, las actitudes, los objetivos de rendimiento la eficacia de la
comunicación y la toma de decisiones.
Variables Finales.
Son variables dependientes que resultan del efecto conjunto de los dos
precedentes. Reflejan los resultados obtenidos por la organización; son, por
ejemplo: la productividad, los gastos de la empresa, las ganancias y las pérdidas.
Estas variables constituyen la eficacia organizacional de una empresa.
La empresa BIO DENTS S.A.
El adopta al clima de tipo participativo y participación en grupo
Clima de tipo Participativo.
La dirección que evoluciona dentro de un clima participativo tiene confianza es
sus empleados. La política y las decisiones se toman generalmente en la cima,
pero se permite a los subordinados que tomen decisiones más específicas en los
niveles inferiores.
La comunicación es tipo descendente. Las recompensas, los castigos
ocasionales y cualquier implicación se utilizan para motivar a los trabajadores.
Hay una cantidad moderada de interacción de tipo superior – subordinado y,
muchas veces, un alto grado de confianza.
Puede desarrollarse una organización informal, pero esta puede negarse o
resistirse a los fines de la organización. Este tipo de clima presenta un ambiente
bastante dinámico en el que la administración se da bajo la forma de objetivos por
alcanzar.
Participación en grupo
En este sistema, la dirección tiene plena confianza en sus empleados. Los
procesos de toma de decisiones están diseminados en toda la organización, y
muy bien integrados a cada uno de los niveles. La comunicación n se hace
solamente de manera ascendente o descendente, sino también de forma lateral.
Los empleados están motivados por la participación y la implicación, por el
establecimiento de objetivos de rendimiento, por el mejoramiento de los métodos
de trabajo y por la evaluación del rendimiento en función de los objetivos. Existe
una relación de amistad y confianza entre los superiores y los subordinados. Las
organizaciones formales e informales son frecuentemente las mismas.
ESQUEMA DE LIDERAZGO
PRESUPUESTO DE INVERSIONES EN RECURSOS HUMANOS
INVERSION SALARIAL MENSUAL
CARGO SUELDO
GERENTE GENERAL (1) 2.800 $
GERENTE DE PRODUCCION (1) 2.800 $
GERENTE DE COMERCIALIZACION (1) 2.800 $
GERENTE DE FINANZAS (1) 2.800 $
GERENTE DE RECURSOS HUMANOS (1) 2.800 $
ENCARGADO DE ALMACEN (1) 1.000 $
ENCARGADO DE PROCESOS (1) 1.000 $
ENCARGADO DE VENTAS Y LOGISTICA (1) 1.000 $
AUXILIAR DE FACTURACION Y COBRANZA 700 $
ASISTENTE (2) 700 $
PROMOTORES (9) 4.500 $
CHOFER (3) 3.000 $
AYUDANTES DE CHOFER (6) 3.000 $
OPERARIOS (5) 2.500 $
SUELDO TOTAL 31.400 $
Planta Industrial
Ampliación de la Capacidad de Producción
Producto Sustituto
Polvo Dental
GEREN
TE DE
PRODU
CCIÓN
Bs Rentabilidad
Inversión Inicial 200.000,00 = 20%
Bs
Depreciación 5.050,00
Sueldos y Salarios 23 operarios
5
administrativo
s
LÍNEAS DE
PRODUCCIÓN 1ra Turno Unidades 2da. Turno Unidades
1ra. línea de
Producción 5.400 777.600 9.700 1.396.800
2da. Línea de
Producción 4.800 691.200 8.600 1.238.400
TOTAL 10.200 1.468.800 18.300 2.635.200
COSTOS FIJOS
Línea 1 0 Línea 1 Línea 1 Línea 1
Función
Turno 1 Turno 2 Turnos 3 Turnos
$ $ $ $
Producción
1.000,00 1.500,00 2.500,00 3.000,00
$ $ $ $
Administración
6.000,00 7.000,00 8.000,00 9.000,00
$ $ $ $
Ventas
2.000,00 2.500,00 3.000,00 3.500,00
$ $ $ $
TOTAL 1 9.000,00 11.000,00 13.500,00 15.500,00
CT (2 LÍNEA $ $ $
1TURNO)= 24.600,00 29.520,00 2,89
CT (2 LÍNEA 2 $ $ $
TURNO)= 28.600,00 34.320,00 1,88
CT (2 LÍNEA 3 $ $ $
TURNO)= 32.100,00 38.520,00 1,54
GEREN
TE
PLAN FINANCIERO
Para conocer los requerimientos de inversión se hace indispensable conocer la
estructura operacional, como estará constituida la empresa, los recursos humanos y
de infraestructura que se requieren.
Para conocer los requerimientos de inversión, requerimos conocer el flujo de caja del
negocio a 5 años, y además saber que para tener holgura en la operación se debe
partir financiando 4 meses, al revisar las tablas de requerimientos, se requiere un
financiamiento equivalente a A$.840.000.
Nota: Todos los activos serán arrendados o comprados vía leasing, por lo cual no hay
depreciación.
Nota II: Nuestros valores en el Balance de Apertura están dado en dólares. T/C. 7
Pesos Andinos = 1$ Americano.
Análisis de riesgo
Los principales riesgos a los que se verá afectado este proyecto son 3:
BALANCE GENERAL
ACTIVOS PASIVOS
PERIODOS PERIODOS
0 1 2 0 1 2
(SEMESTRE) (SEMESTRE)
CIRCULANTE CIRCULANTE
$ $ $ Línea $
Banco
100.000 74.880 93.888 Sobregiro -
Vcto. Corto
Depósitos a $
PL. de Créd. $ $ $
plazo -
L. PL. - 9.600 8.832
$ $ $ Créditos de C. $
Inventarios - 17.408 11.541 PL. -
Cuentas por $ $ $ Dc. $
cobrar - 29.952 37.555 Protestatados -
Estimación Imptos. Vtas.
$ $ $
Deudas P/P $ $ $
- -1.300 -1.800
Incobrables - 3.400 3.700
imptos. Renta $ $ $
P/P - 2.048 5.235
TOTAL $ $ $ Intereses $
CIRCULANTE 100.000 120.940 141.184 P/Pagar -
TOTAL $ $ $
FIJO
CIRCULANTE - 15.048 17.767
DEUDA DE
$ $ $
Bienes y LARGO
110.000 110.000 110.000
Raíces PLAZO
CREDITOS
$ $ $ BANC. $ $ $
Muebles, útiles 5.000 5.000 5.000 LARGO 120.000 110.400 101.568
y habilitación PLAZO
$ $ $
PATRIMONIO
Maquinarias 80.000 80.000 80.000
$ $ $ $ $ $
Capital
Vehículos 5.000 5.000 5.000 180.000 180.000 180.000
Depreciacione $ $ $ Utilidades $ $ $
s del ejercicio - 5.050 5.050 Retenidas - -1.160 -2.967
Depreciacione $ $ $ Resultado del $ $ $
s Acumuladas - - 10.100 Periódo - 11.603 29.665
$ $ $ TOTAL $ $ $
TOTAL FIJO
200.000 194.950 184.850 PATRIMONIO 180.000 190.442 206.699
TOTAL
TOTAL $ $ $ $ $ $
PASIVO Y
ACTIVO 300.000 315.890 326.034 300.000 315.890 326.034
PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADO
PERIODOS (SEMESTRE) Escenario 1 Pronostico 1 Escenario 2 Pronóstico 2
$ $
Ventas del Periodo al Mercado $ 326.400,00 $ 360.200,00
170.000,00 388.500,00
Ventas Directas a Empresas - - - -
COSTOS VARIABLES
$ $
C. Venta (Prod. + Venta) $ 265.200,00 $ 303.700,00
140.000,00 301.550,00
$
Costos x Pérdidas Producción
-
$ $ $
Comisión Vendedores $ 3.500,00
2.500,00 2.800,00 3.100,00
$ $ $
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN
27.500,00 58.400,00 $ 53.000,00 83.850,00
COSTOS FIJOS
$ $ $
Producción $ 3.500,00
3.000,00 4.500,00 5.000,00
$ $ $
Administración $ 9.500,00
9.000,00 10.000,00 11.000,00
$ $ $
Ventas $ 3.000,00
3.500,00 4.500,00 5.500,00
$ $ $
Publicidad SIGEM $ 2.500,00
3.200,00 3.800,00 4.200,00
$ $ $
Eventos Especiales $ 1.000,00
3.000,00 3.800,00 4.200,00
$ $ $
Remuneración Vendedores $ 2.100,00
2.500,00 3.000,00 3.600,00
$ $ $ $
Estudios de Mercado
3.500,00 3.500,00 - 3.500,00
$ $ $
Depreciaciones $ 5.050,00
5.050,00 5.050,00 5.050,00
$ $ $
Deudad Incobrables $ 1.300,00
1.500,00 1.800,00 2.100,00
$
Doble Aguinaldo
31.400,00
$ $ $
TOTAL DE COSTOS FIJOS $ 27.950,00
65.650,00 25.000,00 25.000,00
$ $ $
RESULTADO OPERACIONAL $ 25.050,00
-38.150,00 33.400,00 58.850,00
NO OPERACIONAL
Intereses por inversiones
Intereses por sobregiro
$ $ $
Intereses Crédito C.P. y L.P. $ 4.800,00
- 4.800,00 4.800,00
Recargos por Protestos
Ajustes de Costo e ingresos
$ $ $
TOTAL NO OPERACIONAL $ 4.800,00
- 4.800,00 4.800,00
RESULTADOS ANTES DE $ $ $
$ 20.250,00
IMPUESTOS -38.150,00 28.600,00 54.050,00
VAN: $73.170.794
TIR: 42,72%
CONCLUSIONES
•La estrategia de liderazgo en costo y seguidor del líder es una buena herramienta
para concretar un negocio en el sector retail, ya que no existen altas inversiones en
desarrollo de productos y se procede a trabajar con productos que ya tienen éxito en
el mercado.
• La pasta de diente es un producto transversal que cruza todos los estratos sociales,
siendo un buen producto para iniciar este emprendimiento.
• Lograr un buen acuerdo comercial y de cooperación con los clientes (retail) con el
fin de enfrentar juntos una posible guerra de precios que pueda ser provocada por el
ingreso de esta marca propia.
• Si la respuesta del mercado se pone muy agresiva, hay que buscar caminos
alternativos para minimizar los costos de operación, en este caso una alternativa
viable sería externalizar los reponedores o generar sinergismos con otras empresas
de marcas propias para prorratear estos costos.
METAS FINANCIERAS:
Incrementar en un 10% las ventas de menta con relación al año 2018.
Crecimiento en participación de mercado aumentando las inversiones en más
de 20 mil dólares
Lograr mayor presencia en espacios publicitarios de televisión, radio, vallas,
revistas y diarios.
METAS NO FINANCIERAS
Control de las ventas: En relación con las metas planteadas, podemos observar
que las ventas reales efectivamente se han ido incrementando en un 10% anual,
lo que significa que para los 6 meses se incrementaron en un 1,67%,
aprovechando a la gran brecha existentes entre el potencial de la empresa dentro
de una demanda primaria y el potencial de la industria dentro de una demanda
selectiva.
BIBLIOGRAFIA
http://gestiopolis.com/canales/gerencial/articulos/36/proactrl.htm
http://gerente.com/revistas/businnes/0803/venezuela/emarket1%200803.html