Hogar Feliz, S.A.

BALANCE GENERAL PROYECTADO

Al 31 DE CADA MES PRESENTADO

Marzo Abrir
Mes Base
Activos
Activos circulantes

Efectivo 10,000.00 10,000.00

Cuentas por cobrar 16,000.00 20,000.00
Inventario 48,000.00 64,800.00
###
Seguros Pagados por adelantado 1,800.00
Activos Fijos
Equipos, Accesorios y Otros 37,000.00
Menos:Depreciacion -12,800.00
Total activos corrientes 100,000.00 94,800.00

Planta y equipo neto 400,000.00

Total Activos 494,800.00

Pasivo y capital contable

Intereses por pagar 0.00

Documentos por pagar 0.00
Salarios devengados y comisiones
x pagar (1250+3000)
4,250.00
Cuentas por pagar 16,800.00 0.00

Total pasivos 0.00

Capital contable
Capital social 78,950.00 360,000.00
Utilidades retenidas 127,600.00
Utilidades del periodo ANEXO I ###
Total capital 487,600.00

Total pasivo y capital contable 100,000.00 487,600.00

 Hogar Feliz, S.A.
PRESUPUESTO MAESTRO

PRESUPUESTO DE OPERACION
Cedula A-1
Presupuesto de ventas
% Marzo Abrir Mayo 2015
Mes base

Ventas al contado 0.6 0.00 48,000.00

Ventas a crédito 0.4 0.00 32,000.00
Total ventas 50,000.00
### 80,000.00
### 80,000.00
###
Cedula A-2 10,800.00
Presupuesto de cobranza en efectivo
% Marzo Mayo 2015
Mes base
Ventas al contado 0.4 0.00 32,000.00
Cobros mes anterior 16,000.00 20,000.00
Total ventas 0.00 16,000.00 52,000.00
Cedula A-3
Presupuesto de compras
% Marzo =F61 Mayo 2015
Mes base
Mínimo de inventario requerido (Inventario final) 64,800.00 53,600.00 53,600.00
Mas: costo de ventas 94,800.00 30,000.00 48,000.00
Total necesario 0.00
### 83,600.00
### 101,600.00
###
Menos: Inventario inicial 400,000.00 (Inventario final) 64,800.00
Total compras 0.00 #VALUE!
### 36,800.00
###
Cedula A-4
Presupuesto desembolso de compras
% Marzo Marzo Mayo 2015
Mes base
Compras mes anterior 0.5 0.00 #VALUE! 0.00
Mas Compras mes actual 0.5 0.00 18,400.00
Total compras #VALUE! 18,400.00

FERRECENTRO CIBAO, S.A.

PRESUPUESTO MAESTRO

PRESUPUESTO DE OPERACION
Cedula A-5
Presupuesto gasto de operación
% Marzo Marzo Mayo 2015
Mes base
Sueldos y salarios 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Fletes sobre ventas 0.08 4,000.00
### 0.00 6,400.00
Publicidad 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Depreciación 4,000.00 4,000.00
Otros gastos de operaciones 0.06 3,000.00 3,000.00 4,800.00
Total gastos de operaciones 34,000.00 34,000.00 42,200.00
Cedula A-6
Presupuesto desembolsos gastos de operación
% Marzo Marzo Mayo 2015
Mes base
Sueldos y salarios 15,000.00 15,000.00 15,000.00
Fletes sobre ventas 0.08 4,000.00 0.00 6,400.00
Publicidad 12,000.00 12,000.00 12,000.00
Otros gastos de operaciones 0.06 3,000.00 3,000.00 4,800.00
Total gastos de operaciones 34,000.00 30,000.00 38,200.00
0.00

FERRECENTRO CIBAO, S.A.

PRESUPUESTO MAESTRO
 PRESUPUESTO FINANCIERO
Cedula B-1
Presupuesto de efectivo para los meses de noviembre, diciembre 2015 y ener
Marzo Mayo 2015

Efectivo al inicio del periodo 10,000.00 10,000.00

Mas: Entradas de efectivo

Ventas al contado Cedula A-2 0.00 32,000.00
Cobros realizados a clientes Cedula A-2 16,000.00 20,000.00
Efectivo disponible 26,000.00 62,000.00

Menos: Desembolsos Efectivo

Compras Cedula A-4 #VALUE! 18,400.00

Gastos de operación Cedula A-6 30,000.00 38,200.00
Compras de equipos 21,500.00 21,500.00
Pagos de dividendos
Total desembolsos #VALUE! 78,100.00

Total Efectivo Deseado #VALUE! -16,100.00

Mas
Financiamiento realizado 15,000.00 15,000.00
Menos
Intereses pagados
Amortización préstamos
Total efectivo al final del periodo #VALUE! -1,100.00

FERRECENTRO CIBAO, S.A.

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

=F124 Mayo 2015

Ventas Cedula A-1 80,000.00 80,000.00
Menos:
Costos de ventas Cedula A-3 48,000.00 48,000.00
Utilidad Bruta 0.40 32,000.00 32,000.00

Menos
Gastos de operaciones Cedula A-5 34,000.00 42,200.00
Gastos financieros Cedula B-1 0.00 0.00
Utilidad neta -2,000.00 -10,200.00
CTADO
NTADO

Mayo 2015 Junio 2015 Julio 2016

-1,100.00 -28,400.00 -38,860.00

32,000.00 24,000.00 20,000.00
53,600.00 48,000.00 42,400.00

84,500.00
### 43,600.00 0.00 23,540.00

417,500.00 413,500.00 409,500.00

502,000.00 457,100.00 433,040.00

0.00 0.00 0.00

15,000.00 3,000.00 0.00

18,400.00 15,200.00 12,200.00

33,400.00 18,200.00 12,200.00

360,000.00 360,000.00 360,000.00

127,600.00 115,400.00 99,700.00
-10,200.00 -15,700.00 -18,060.00
477,400.00
### 459,700.00 0.00 441,640.00

510,800.00 477,900.00 453,840.00

RO
Mayo 2015
CION

de ventas
Junio 2015 Julio 2016 Total
ventas

36,000.00 30,000.00 114,000.00

24,000.00 20,000.00 76,000.00
60,000.00
### 50,000.00 190,000.00
36,000.00
anza en efectivo
Junio 2015 Julio 2016 Total
ventas
24,000.00 20,000.00 76,000.00
32,000.00 24,000.00 76,000.00
56,000.00 44,000.00 152,000.00

e compras
Junio 2015 Julio 2016 Totales

48,000.00 42,400.00 144,000.00

36,000.00 30,000.00 114,000.00
84,000.00
### 72,400.00 258,000.00
53,600.00 48,000.00 166,400.00
 30,400.00
### 24,400.00 0.00 91,600.00

olso de compras
Junio 2015 Julio 2016 Totales

18,400.00 15,200.00 33,600.00

15,200.00 12,200.00 45,800.00
33,600.00 27,400.00 79,400.00

S.A.
RO

CION

de operación
Junio 2015 Julio 2016 Totales

15,000.00
### 15,000.00 45,000.00
4,800.00 4,000.00 15,200.00
12,000.00 12,000.00 36,000.00
4,000.00 4,000.00 12,000.00
3,600.00 3,000.00 11,400.00
39,400.00 38,000.00 119,600.00

gastos de operación
Junio 2015 Julio 2016 Totales

15,000.00 15,000.00 45,000.00

4,800.00 4,000.00 15,200.00
12,000.00 12,000.00 36,000.00
3,600.00 3,000.00 11,400.00
35,400.00 34,000.00 107,600.00
4,000.00 4,000.00

S.A.
RO
ERO

iciembre 2015 y enero 2016

Junio 2015 Julio 2016 Totales

-1,100.00 -28,400.00 -19,500.00

24,000.00 30,000.00 86,000.00

32,000.00 24,000.00 76,000.00
54,900.00 25,600.00 142,500.00

33,600.00 27,400.00 79,400.00

35,400.00 34,000.00 107,600.00
21,500.00
2,000.00 2,000.00
71,000.00 61,400.00 210,500.00

-16,100.00 -35,800.00 -68,000.00

15,000.00

300.00 60.00 360.00

12,000.00 3,000.00 15,000.00
-28,400.00 -38,860.00 -68,360.00

ANEXO I
S.A.
YECTADO

Junio 2015 Julio 2016 Totales

60,000.00 50,000.00 190,000.00

36,000.00 30,000.00 114,000.00

24,000.00 20,000.00 76,000.00

39,400.00 38,000.00 119,600.00

300.00 60.00 360.00
-15,700.00 -18,060.00 -43,960.00