CORIMON,C.A.

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CAPITALAUTORIZADO:Bs.F.97.973.320,00
CAPITALSUSCRITOYPAGADO:Bs.F.78.384.000,00
Caracas, Venezuela

CONVOCATORIA
Se convoca a los señores accionistas para la Asamblea General Ordinaria de Accionistas
Corimon, C.A., que se celebrará el día 25 de julio de 2011, a las 3:00 p.m., en el Pent- House del
edificio Corimon, ubicado en la Calle Hans Neumann de Los Cortijos de Lourdes, en la ciudad
de Caracas, Venezuela, a objeto de considerar y resolver sobre los puntos contenidos en la
siguiente agenda:
1. Considerar y resolver acerca de los Estados Financieros correspondientes al ejercicio
económico finalizado el 30 de abril de 2011, con vista del informe de los Comisarios, así como
del informe de la Junta Directiva.
2. Considerar y resolver acerca del nombramiento de los Comisarios y sus suplentes, así como
fijarles su remuneración; y sobre la designación de una firma independiente de contadores
públicos para que emita su dictamen sobre los Estados Financieros anuales de la compañía.

La junta directiva
Caracas, 9 de julio de 2011.

Nota: Se participa a los señores accionistas que la memoria y cuenta presentada por la Junta
Directiva, los estados financieros auditados por contadores públicos, correspondientes al
ejercicio económico finalizado el 30 de abril de 2011 y el informe de los comisarios, se
encuentran a su disposición en las oficinas de la compañía ubicadas en la calle Hans Neumann,
edificio Corimon, Pent House, Los Cortijos de Lourdes, Caracas, Venezuela y en el Venezolano
de Crédito Banco Universal, Departamento de Valores, en la Avenida Alameda, Piso 8, San
Bernardino, Caracas, Venezuela.
Una vez leída la Convocatoria, en los términos de su publicación, seguidamente se consideraron
y decidieron los siguientes puntos:

PRIMERO: Considerar y resolver sobre los estados financieros correspondientes al ejercicio

económico finalizado el 30 de abril de 2011, con vista del informe de los Comisarios, así como
del informe de la Junta Directiva.
Fueron leídos el informe de los Comisarios y el informe de la Junta Directiva.
Se presentaron a la Asamblea los resultados financieros de Corimon para el ejercicio económico
finalizado el día treinta (30) de abril de 2011, así:
Durante el ejercicio económico finalizado el 30 de abril de 2011, se realizaron ventas
consolidadas Mil Ciento Veintinueve Millones Novecientos Noventa y Ocho Mil Bolívares
constantes (Bs. 1.129.998.000), obteniéndose una utilidad bruta de Cuatrocientos Veinticuatro
Millones Doscientos Cincuenta Mil Bolívares sin Céntimos (Bs. 424.250.000) y una utilidad
operativa de Ciento Ochenta y Nueve Millones Doscientos Cincuenta y Cuatro Mil Bolívares sin
Céntimos (Bs. 189.254.000), resultando en una utilidad neta de Sesenta y Un Millones
Seiscientos Quince Mil Bolívares constantes (Bs. 61.615.000). Al treinta (30) de abril de 2011, el
balance de la empresa refleja un total de activos por la cantidad de Mil Seiscientos Diecinueve
Millones Novecientos Setenta y Ocho Mil Bolívares constantes (Bs. 1.619.978.000), un total de
pasivos por la cantidad de Setecientos Veinte Nueve Millones Doscientos Veinte Cinco Mil
Bolívares constantes (Bs. 729.225.000), intereses minoritarios por la cantidad de Diecisiete
Millones Ciento Ochenta y Siete Mil Bolívares sin Céntimos (Bs. 17.187.000) y un patrimonio
por la cantidad de Ochocientos Setenta y Tres Millones Quinientos Sesenta y Seis Mil Bolívares
constantes (Bs. 873.566.000).
Con vista del informe de los Comisarios y de la Junta Directiva, se aprobaron los Estados
Financieros presentados a su consideración, se aprobó igualmente el correspondiente informe y
gestión de la Junta Directiva, documentos éstos todos que fueron puestos a disposición de los
accionistas con anterioridad.
Fueron aprobados los Estados Financieros con la abstención del accionista Fondo de Protección
Social de los Depósitos Bancarios, quien señaló que su abstención se debía a una política de la
entidad que representa y no a alguna objeción con respecto al contenido de los Estados
Financieros de la compañía. Puesto en consideración el Punto Segundo del Orden del Día, el
cual es:

SEGUNDO: Considerar y resolver acerca del nombramiento de los Comisarios y sus suplentes,
así como fijarles su remuneración; y sobre la designación de una firma independiente de
contadores públicos para que emita su dictamen sobre los estados financieros anuales de la
compañía.
De las ternas presentadas y conforme al procedimiento que dispone la legislación sobre
Mercado de Capitales, la Asamblea eligió a los señores Henry Peñaloza, titular de la cédula de
identidad número 7.955.377, C.P.C. No. 20.339 y Jorge Gómez, titular de la cédula de identidad
número 5.407.975, C.P.C. 10.951, como Comisarios Principales y como sus respectivos
suplentes, a los señores Fernando Bravo, titular de la cédula de identidad número 8.721.037,
C.P.C. 49.697 y William Granier, titular de la cédula de identidad número 5.170.010, C.P.C.
5.722. La Asamblea aprobó una remuneración, en Bolívares, equivalente a ciento veinte (120)
unidades tributarias anuales, para los Comisarios que actúen.
Fue designada la firma Rodríguez, Velázquez & Asociados, miembros de la firma KPMG, para el
cargo de Contadores Públicos Independientes, para el próximo ejercicio económico de la
sociedad.
Se hace constar que la votación fue unánime.
Finalmente, se autorizó a Amelia Ibarra, venezolana, mayor de edad, domiciliada en Caracas y
titular de la Cédula de Identidad N° 6.911.566, para que en su carácter de Secretaria de
Corimon, C.A., certifique la presente Acta de Asamblea General Ordinaria de Accionistas, así
como para que notifique a los entes correspondientes sobre las decisiones tomadas en esta
Asamblea de Accionistas.
Así mismo se autorizó al señor Daniel Pantoja, venezolano, mayor de edad, de este domicilio y
titular de la Cédula de Identidad N° 3.985.059, para que haga la correspondiente partición de la
misma al Registro Mercantil, y pida las copias certificadas que estime convenientes.
No habiendo otro punto que tratar, se terminó la Asamblea, se levantó esta acta y en señal de
conformidad firman los presentes y representantes.
(Fdo) Amelia Ibarra en representación de 628.382 acciones, (Fdo) Cáceres Flores Jorge Hernán
en representación de 1.065 acciones, (Fdo) Febres Pérez José Alberto, en representación de 33
acciones, (Fdo) García Rodríguez Leonardo, en representación de 1.111 acciones, (Fdo)
Hernández Rodríguez Andrés, en representación de 709 acciones, (Fdo) Rodas de González Flor
Marina, en representación de 1 acción, (Fdo) Alfonzo-Larraín Alejandro, en representación de
292 acciones, (Fdo) Cubas Rommel, en representación de 4.425 acciones, (Fdo) Hernández
Patricia, en representación de 27.420 acciones, (Fdo) Panza Torres Felipe, en representación de
2 acciones.
Yo, Amelia Ibarra, venezolana, mayor de edad, domiciliada en Caracas y titular de la Cédula de
Identidad N° 6.911.566, actuando en mi carácter de Secretaria de Corimon, C.A., sociedad
mercantil domiciliada en Caracas e inscrita en el Registro Mercantil Segundo de la
Circunscripción Judicial del Distrito Federal y Estado Miranda el día catorce de junio de 1949,
bajo el número 644, Tomo 3-D, certifico que el acta que antecede es traslado fiel y exacto de s
original, el cual corre inserto en el Libro de Actas de Asambleas de Accionistas de la compañía.

El Servicio Autónomo de Registros y Notarias (Saren), publicó el “Manual que establece

los Requisitos Únicos y Obligatorios para la Tramitación de Actos o Negocios Jurídicos en
los Registros Principales, Mercantiles, Públicos y Notarias”
En este manual se indican las distintas actuaciones profesionales requeridas a los
contadores públicos; en constitución de sociedades mercantiles, en aprobación de
ejercicios económicos, en aumento o disminución del capital social, en disolución de
sociedades, en fusión de sociedades y en transformación de la naturaleza jurídica.
Hoy comentaremos sobre los requerimientos establecidos en el artículo 13 de la
resolución mencionada, para la tramitación de un acta de asamblea relacionada con la
aprobación o modificación de estados financieros (con o sin actividad económica) y
decreto de dividendos de una sociedad mercantil, primero se debe cumplir con los
requisitos obligatorios para todos los actos o negocios jurídicos establecidos en el
artículo2. En el caso de aprobación o modificación de estados financieros de ejercicios
con actividad económica, deben presentarse bajo los principios de contabilidad
generalmente aceptados en Venezuela, identificados con las siglas VEN – NIF, firmado por
lo menos por un miembro de la junta directiva en señal de aprobación, acompañados de
los estados de resultados y el informe del comisario.
El contador público compila un juego completo de estados financieros y emite el informe
de preparación sobre la información financiera y las notas explicativas preparadas por la
gerencia de la entidad, todo esto de acuerdo a lo previsto en la “Norma Internacional de
Servicios Relacionados 4410 (NISR 4410)”
El informe de preparación no proporciona seguridad sobre la veracidad razonable de las
cifras, ya que a la información financiera no se le realizan pruebas de auditoría ni de
revisión limitada; por esta razón es recomendable que a los estados financieros que vayan
a ser presentados ante el registro mercantil para tramitar su aprobación, además del
informe de comisario, se le incluya el informe del auditor independiente.
Es importante resaltar, el informe de preparación o el informe de auditoría, deben ser
emitidos sobre cifras a valores constantes; es decir, actualizadas por el efecto de la
inflación, bajo la Norma Internacional de Contabilidad 29 (NIC 29) que trata sobre
“Información Financiera en Economías Hiperinflacionarias”, en Venezuela están descritas
en el Boletín de Adopción VEN – NIF N° 2
Si la sociedad mercantil no tuvo actividad económica en los ejercicios económicos a ser
aprobados, deberá consignarse la correspondiente carta de inactividad o la declaración
del impuesto sobre la renta en Cero (0) Bolívares.
La resolución 019 del Saren no explica en el caso de la tramitación de un acta de
asamblea relacionada con el decreto de dividendos de una sociedad mercantil, que
consiste en la entrega de dinero o en valores convenidos de las utilidades no distribuidas
(liquidas y recaudadas) a los socios o accionistas en proporción a su participación en el
capital social. En la práctica aplica el mismo procedimiento en caso de aprobación de
ejercicios económicos.