Resultados de las Acciones de Prevención

y Represión del Contrabando a nivel Nacional

realizados por la SUNAT

2002 - 2003
MERCANCÍAS DE CONTRABANDO INCAUTADAS POR ZONAS

ZONA NORTE

• Medicinas
• Combustible
• Alimentos
• Repuestos de
vehículos ZONA SELVA
• Ropa de Cama
• Artículos
í de Tocador
• Lencer ía
• Sandalias
• Cigarrillos
• Licores
• Partes y piezas de
moticicletas

LIMA

• Artefactos Eléctricos
• Partes de
Computadora ZONA SUR
• Ropa usada
• Material quirúrgico Ropa Usada
•
• Medicinas • Prendas de vestir
• Licores • Artefactos Eléctricos
• Comestibles
• Repuestos de vehículos
• Cigarrillos
• Licores
• Zapatillas
• Telas
• Azúcar
RUTAS DEL CONTRABANDO
 OBJETIVO

Mejorar la efectividad de las

acciones de prevención y represión

del contrabando
 SUNAT CONTRA EL CONTRABANDO

A.- Marco Normativo

B.- Uso intensivo de Tecnología

C.- Políticas de Personal

D.- Convenios y Tratados con países (e instituciones)

E.- Programación y resultado de Acciones Operativas, incluido el logrado

en el marco de aplicación de la Ley N° 28008
 MARCO NORMATIVO

• Aplicación de la Ley de Delitos Aduaneros – Ley N° 28008 y Reglamento de

la Ley de Delitos Aduaneros Decreto Supremo N°121-2003-EF, vigentes
desde el 28/08/2003.

• Resolución de la Fiscalía de la Nación 1257-2003-MP-FN vigente desde el

15/08/2003: Conversión de la Fiscalía Provincial de Prevención del Delito en
Fiscalía Provincial Especializada en Asuntos Aduaneros y de Propiedad
Intelectual.

• Modificación de la Ley General de Aduanas, en proceso de publicación,

dotando de mayores facultades a la Administración Tributaria y a los
funcionarios, encargados de la represión y prevención de los Delitos
Aduaneros.

• Formulación de procedimientos internos, directivas e instructivos de trabajo

para mejorar la aplicación de los dispositivos legales.
 USO INTENSIVO DE TECNOLOGIA

• Interconexión de los Puestos de Control con la sede de la Intendencia de

Tacna, permitiendo la transmisión de información en tiempo real y mayor
celeridad en la actualización del Módulo de Cuenta Corriente de
declaraciones de importación.

• Adquisición de 6 equipos de inspección por imágenes, 4 para la Aduana

Aérea y 2 para Tacna.

• Adquisición de equipos digitales como: cámaras de video, lectora de

barras, equipos GPS y otros.

• Adquisición de 75 vehículos equipados para fortalecer la Patrulla Volante

en las unidades operativas.

• Adquisición de Accesorios diversos (equipos de seguridad, binoculares,

visores nocturnos etc).
 POLITICAS DE PERSONAL

• Rotación y cambio de Intendentes de Aduanas.

• Plan de rotación amplia de Oficiales de Aduana a nivel nacional.

• Control y sanción de actos de corrupción respetando el proceso

de investigación.

• Capacitación.

• Mejoras en condiciones de trabajo: locales laborales, uniformes,

instrumentos diversos (escudos, garrets, etc.)
 CONVENIOS Y TRATADOS CON PAISES (E INSTITUCIONES)

• Convenio con Bolivia. El 13/08/2003 se suscribió un Acuerdo con la Aduana

de Bolivia relativo a asistencia y cooperación mutua en asuntos aduaneros.

• Convenio con Chile. El 17/12/2003 se suscribió el Acuerdo Bilateral de

Cooperación y Asistencia Mutua en Materias Aduaneras entre el Perú y Chile.

• En proceso de definición convenios de SUNAT con el Ministerio de Defensa y

Ministerio del Interior para el apoyo y colaboración en la lucha contra los delitos
aduaneros. Asímismo con otras instituciones: SUNARP, INDECOPI, etc.

• Convenios internacionales con otras Administraciones Tributarias para el

intercambio de información y realización de acciones conjuntas en el control
aduanero.

• Se encuentra en trámite para la firma el Convenio con la Aduana de Estados

Unidos
 ACCIONES DE PREVENCIÓN Y REPRESIÓN
DEL CONTRABANDO
2002
• 2,313 Acciones ejecutadas a nivel Nacional.
• Incremento de 9.1 % respecto a las acciones realizadas en el año 2001.
2003
• 2,952 Acciones ejecutadas en el ámbito nacional.
• Incremento de 28 % respecto al número de acciones efectuadas en
similar periodo del año 2002.

Programación
a)De Planeamiento y Control

• Uso de información intensiva de tributos internos y aduaneros para generar perfiles

de riesgo.
• Desarrollo de indicadores de gestión que midan el proceso (eficiencia) en función
del tiempo (duración de las tareas)
 NÚMERO DE ACCIONES DE PREVENCIÓN Y REPRESIÓN
DEL CONTRABANDO
2001 - 2003

3000

2500

2000 2952
ACCIONES

1500
2313
1000 2120

500

0
2001 2002 2003

PERÍODO

Fuente: SUNAT
Elaboración: SUNAT
 VALOR DE MERCANCÍA INCAUTADA EN ACCIONES DE
PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DEL CONTRABANDO

2002

• El valor de las mercancías incautadas ascendió a US $ 6.9 millones

• Representó un incremento de 28% respecto a la incautado en el 2001.

2003

• El valor de las mercancías incautadas ascendió a US $ 9.3 millones

• Incremento de 34 % respecto al valor de las mercancías incautadas en

similar periodo del año anterior.
 MERCANCÍA INCAUTADA EN ACCIONES DE PREVENCIÓN
Y REPRESIÓN DEL CONTRABANDO 2001 - 2003
(En Millones de Dólares)

10.0

8.0
Millones de US$

6.0 9.3

4.0 6.9
5.4
2.0

0.0
2001 2002 2003

Fuente: SUNAT
Elaboración: SUNAT
APLICACIÓN DE LA LEY DE DELITOS ADUANEROS N°28008
(Vigente desde el 28/08/2003)

• 87 denuncias penales contra presuntos contrabandistas. Dichas denuncias

son investigadas por el Ministerio Público.

• 40 vehículos que se encuentran inmovilizados en las Aduanas del País

Incluídos en denuncias ante el Ministerio Público.

• Suspensión de 25 licencias de conducir.

 VALOR DE MERCANCÍAS INCAUTADAS
(DISTRIBUCIÓN % POR ZONAS)
(En miles de Dólares)
2003

RESTO DEL SUR

14%
NORTE
9%

ORIENTE
TACNA, AREQUIPA, 5%
PUNO, IPCF
66% LIM A
6%

Fuente: SUNAT
Elaboración: SUNAT
 TIPO DE MERCANCÍA INCAUTADA
2003

ARTEFACTOS
COMPUTADORA 7%
10%

OTROS
MEDICINA 48%
2%

TELA
4%

CALZADO ROPA USADA

4% 16%

PRENDAS DE VESTIR
9%

Fuente: SUNAT
Elaboración: SUNAT
 ACCIONES RELEVANTES EJECUTADAS

• Diversas mercancías fueron ingresadas en la Zona Primaria de la Aduana Aérea del Callao
incumpliendo los principios de buena fe y presunción de veracidad que está a la base de todo
trámite aduanero y de comercio exterior. Así, vía las modalidades: Régimen de Importación,
Sistema Anticipado de Despacho; Régimen de Depósito y Sistema Courrier se ingresó a
varios terminales de almacenamiento de dicha Aduana, mercancías (en particular partes y
piezas de computadora) que fueron detectadas e incautadas, por un valor superior a 945 mil
dólares.
• En el mes de Octubre, en Puno, se capturó al principal cabecilla (y 7 acompañantes) de
la Banda Los Rodrigo, principal operador de la modalidad de contrabando denominada “La
Culebra”. Todos ellos fueron puestos a disposición de las autoridades competentes.
Lamentablemente, fueron liberados sorpresivamente por la Sala Penal Descentralizada e
Itinerante del poder Judicial con sede en Juliaca, después de 4 meses de detención ,
aduciéndose “falta de pruebas” e incurriendo en una serie de irregularidades en el proceso.

• En diciembre la Aduana de Pisco incautó mercancía de contrabando la que era

transportada en un semi remolque conteniendo pescado congelado, por un valor de
32,000 dólares.
 OTROS RESULTADOS

• Existen resultados indirectos que no se refieren a incautación pero que

inciden directamente en la protección del mercado interno. Así: la IPCF
impidió el ingreso de partes y piezas de computadoras por un monto de US
$ 230 mil en el 2003 las mismas que fueron reembarcadas, en atención a
procedimientos vigentes, al ser detectada la información inexacta,
necesaria para la nacionalización. Mediante el régimen de carga general,
se pretendía el ingreso de mercancías cuyo valor declarado era menor a
los $5,000 – no requiere informe de verificación - y al ser inspeccionado
esos envíos superaban los $100,000.00.
 Mercancías ingresadas a los Almacenes de SUNAT incautadas
por la SUNAT y la PNP
Monto Incautado en US $ CIF
ENERO – DICIEMBRE 2003

Monto en $
Aduana
PNP ADUANA
Arequipa 167,981 1,294,651
Chiclayo 34,599 230,224 941,769
Chimbote 0 344,826 11 %
Cuzco 35,602 194,688
Ilo 8,068 321,454
Iquitos 18,930 104,193
La Tina 4,485 23,074
LIMA 359,049 1,415,027
PNP
Mollendo 3,049 552,099
Paita 45,620 85,209 ADUANA
Pisco 8,517 341,681
Pto. Maldonado 0 35,300
89 %
Pucallpa 0 10,646
Puno 102,238 936,196
Salaverry 730 33,567
Tacna 47,015 2,371,202
8,628,314
Tarapoto 0 98,619
Tumbes 105,887 235,657
Total 941,769 8,628,314

Fuente: Almacén - SUNAT

Elaboración: SUNAT
 PLAN DE EQUIPAMIENTO 2004

• Culminar la renovación de la flota vehicular. Se inició con la adquisición de

75 camionetas que serán entregadas los próximos días.

• Continuar con la interconexión de los puestos de control de la Zona Sur.

• Implementar una red de comunicaciones integral, considerando tecnología de punta

• Disponer de equipos de inspección no intrusiva, tanto en lo que se refiere a control de

contenedores, como control vehicular.

• Continuar con el mejoramiento de Puestos de Control en zonas de frontera y zonas

intermedias estratégicas.