Libro Caja Italiana de la Empresa Comercial "SAN FRANCISCO" RLtda al 02 de Enero del 2010

DEBE HABER
Saldo Inicial 15,000,00 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 3,000,00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 537,0,35,10 10.4 Cuenta Corriente - Bco. Continental
10.4 Cuenta Corriente 06/01/10 Por el deposito del 20% de
15/02/10 Por el giro de cheque para el dinero en efectivo
pago a "MI PERU" por la compra de 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL 537,035,10
mercaderias según Fac:2454 42.1 Factiuras por Pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 230,157,90 15/02/10 Por el pago de cheque según
10.4 Cuenta Corriente FACT: 2454
30/02/10 Por el giro de cheque para el 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 1,500,00
pago de la FACT: 2454 10.2 Fondo Fijos (Caja Chica)
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 880,60 20/02/10 Porla apertura de caja chica
10.4 Cuenta Corriente 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL 230,157,90
28/08/10 Por el giro de cheque para pago 42.3 Letras por Pagar
de servicios 30/02/10 Por el pago de letras
12 CLIENTES 407,649,53 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL 880,60
12.1 Fcaturas por Pagar 42.1 Factiuras por Pagar
10/06 Por el cobro en efectivo por la venta 28/05/10 Por el pago con cheque por los
de mercaderia según FACT: 12040 servicios prestados por terceros
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 404,600,00 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 407,649,53
10.4 Cuenta Corriente 10.4 Cuenta Corriente - Bco. Continental
20/07/10 Por el giro de cheque para el pago 10/06/10 Por el deposito en la cta cte de la
de la compra según FACT: 4141 venta según FACT: 12040
12 CLIENTES 434,469,00 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIAL 404,600,00
12.1 Fcaturas por Pagar 42.1 Factiuras por Pagar
15/09/10 Por el cobro en efectivo por la 20/07/10 Por el pago con cheque por la
venta según FACT: 12041 compra según FACT: 4141
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 11,257,96 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 434,469,00
10.4 Cuenta Corriente 10.4 Cuenta Corriente
30/12/100 Por el giro de cheque para el 15/09/10 Por el deposito en cta cte
pago de remuneracion 41 REEMUNERACION Y PARTIC. POR PAGAR 11,257,96
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC. 2,694,04 41.1 Remuneraciones por Pagar
10.4 Cuenta Corriente 40 TRIBUTOS POR PAGAR 2,694,04
Por el giro de cheque pago de tributos, 40.1 Gobierno Central
impuesto a la renta, AFP, ESSALUD. 40.17 Impuesto a la Renta 175,00
40.3 Instituciones Publicas
40.31 ESSALUD 1,152,00
40.32 AFP 1,367,04
2,028,744,13 (1,500,00) 2,030,544,23
2,043,733,13

13,199,90
SALDO DEL MES: 2,043,744,13 2,043,744,13
 Cta. Cta.
Contable Servicios IGV Total Corriente
Edelnor 65.61 250 47.5 297.5 46.91
Sedapal 63.62 180 34.2 214.2 46.92
Telefonica 63.63 680 129.2 809.2 46.93
Total 1110 210.9 1320.9
Balance de Comprobacion de la Empresa Comercial "Aprendiendo" S.A.A. del Mes de Enero del 2010
Codigo Sumas del Mayor Saldos Ajustes Inventario Resultado por NaturalezaResultado por Funcion
Cuentas
P.C.G.R
del Mayor Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo Perdidas Ganancias Perdidas
. 671 608
10.1 Caja 63 426,70 0 63 426,70 0
641,00 214,30
10.2 Fondos Fijos 2 535,00 1 235,00 1 300 0 1 300,00 0
908 939
10.41 Cuenta Corriente Bco. de Credito 0 30 315,81 0 30 315,81
698,81
551 014,62
492
10.42 Cuenta Corriente Bco. Continental 59 943,18 0 59 943,18 0
972,42
850 029,24
833
12.1 Facturas por Cobrar 17 400,00 0 17 400,00 0
517,00
187 117,00 187 187
12.3 Letras por Cobrar 0 0 0
582,00 582,00 582,00
14 Cuentas por Pagar a accion 700,00 500,00 200,00 0 200,00 0
19 Provision para Ctas. De Cob. Dudosa 0 2 100,00 0 2 100,00 0 2 100,00
1 291 423 868
20 Mercaderias 5 200,00 0 0
500,00 250,00 250,00
26 Suministros Diversos 2 000,00 400,00 1 600,00 0 1 600,00 0
28 Existencia por Recibir 17 350,00 0 17 350,00 0 17 350,00 0
Provision para Desvalorizacion de
29 0 17 365,00 0 17 365,00 0 17 350,00
Existencia
31 Valores 5 200,00 0 5 200,00 0 5 200,00 0
33 Inmueble, Maquinaria y Equipo 90 500,00 0 90 500,00 0 90 500,00 0
Depreciacion y Amortizacion
39 0 15 497,47 0 15 497,47 0 15 497,47
Acumulada 144 (10
40.11 I.G.V. 13 3961,4 10 383,50 0 0
344,90 383,50)
40.3 Contrib. A Inst. Publicas 0 2 095,2 0 2 095,20 0 2 095,20
41 Remuneraciones y Partic. Por Pagar 8 285,43 8 285,43 0 0 0 0
1 005 1 005
42.1 Facturas por Pagar 0 0 0 0
835,00 835,00
333 235 235
42.3 Letras por Pagar 98 300,00 0 0
920,00
155 620,00
155 620,00
155
46.1 Prestamos de Terceros 0 0 0
000,00 000,00 000,00
46.7 Depositos en Garantia 0 13 000,00 0 13 000,00 0 13 000,00
46.9 Otras Cuentas por Pagar Diver. 4 200,90 7 075,90 0 3 675,00 0 3 675,00
47 Beneficio social de los Trabajadores 0 793,63 0 793,63 0 793,63
626 626 626
50 Capital 0 0 0
731 990,00 731 990,00 990,00 731
60.1 Mercaderias 0 0
500,00 500,00 500,00
60.6 Suministros Diversos 500,00 0 500,00 0 500,00
423 731 308 423 308
61.1 Mercaderias 0
250,00 500,00 250,00 250,00 250,00
61.6 Suministros Diversos 400,00 500,00 0 100,00 100,00
62 Cargas de Personal 10 380,63 0 10 380,63 0 10 380,63 0
63 Servicios Prestados por Terceros 4 110,00 0 4 110,00 0 4 110,00 0
64 Tributos 1 200,00 0 1 200,00 0 1 200,00 0
65 Cargas Diversos de Gestion 2 125,00 0 2 125,00 0 2 125,00 0
67 Cargas Financieras 535,00 0 535,00 0 535,00 0
68 Provisiones del Ejercicio 21 276,10 0 21 276,10 0 21 276,10 0
423 423 423 423
69 Costo de Ventas 0 0 0 0
250,00 250,00
681 681 250,00 681 250,00
70.1 Mercaderias 0 0 0 0
Descuentos Rebajas y Bonificaciones 300,00 300,00 300,00
73 0 23 760,00 0 23 760,00 0 23 760,00 0
Obtenidas
Descuentos Rebajas y Bonificaciones
74 22 600,00 0 22 600,00 0 22 600,00 0 22 600
Concebidas
75 Ingresos Diversos 0 1 500,00 0 1 500,00 1 500,00 0
79 CICC 0 40 026,73 0 40 026,73 40 026,73 0
94 Gastos de Administracion 35 523,42 0 35 523,42 0 35 523,42 35 523,42
95 Gastos de Ventas 3 966,41 0 3 968,31 0 3 968,31 3 968,31
97 Gastos Financieros 535,00 0 535,00 0 535,00 535,00
7 522 7 522 2 157 2 157 463 463 1 323 1 102 794 1 014 485
Sumas
315,92 315,92 388,84 388,84 276,73 276,73 135,38 452,11
220 226,73
220 910,00 876,73
220
0 0
Resultados Totales 1 323 683,27
1 323 683,27
1 014 1 014 683,27
706
135,38 135,38 910,00 910,00 560,00
el Mes de Enero del 2010
Resultado por Funcion
Ganancias

681
300,00
23 760,00
0
1 500,00
0
0
0
0
706
560,00
0
706
560,00