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7ma Edicin, 2011

AVANCE DE LA INVERSION Y GASTO PBLICO REGIONAL Y MUNICIPAL ENERO SETIEMBRE 2011


LOS RECURSOS QUE TENEMOS DEBEN SER ORIENTADOS HACIA EL DESARROLLO HUMANO
Nos encontramos a escasos 3 meses para que este ao fiscal 2011 se acabe y aun vemos en nuestras autoridades del Gobierno Regional y municipal muchas debilidades sobre todo en materia de distribuir y/o gastar os recursos que son asignados para dar solucin a los principales problemas que aqueja a la poblacin, es por ello que surge una preocupacin enorme y es por eso el llamado a la atencin a la poblacin para que puedan exigir ms a las autoridades en el uso eficaz y eficiente de los recursos que exclusivamente tenemos para el ejercicio del presente ao fiscal, porque recordemos que el pasado y el futuro son historia que hemos contado o que aun tenemos por contar Por lo tanto, el gobierno regional y municipios deben agilizar cuanto antes la inversin destinada a las principales proyectos que la poblacin exige .

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO


Cuadro N 1
EJECUCION PRESUPUESTAL GOBIERNO REGIONAL PASCO GENERICAS DE GASTO SETIEMBRE 2011
Ejecucin Genrica 5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 5-23: BIENES Y SERVICIOS 5-25: OTROS GASTOS 6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 6-25: OTROS GASTOS 6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS RESUMEN GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL TOTAL PIA PIM Compromiso 91,574,201 7,613,144 22,436,177 2,126,769 10,204,320 0 56,374,218 Devengado 90,245,724 7,578,821 21,473,110 2,069,173 10,204,320 0 55,424,242 Girado 89,950,374 7,564,654 21,066,171 2,040,199 9,505,453 0 54,663,732 Girado 64,169,185 Avance % 72.8 70.1 48.5 74.8 100.0 0.0 29.6 Avance % 66.7 33.2 49.3

120,549,820 124,004,567 10,545,900 32,888,420 1,457,140 6,322,469 0 10,815,337 44,278,122 2,765,910 10,204,320 66,878

58,226,668 187,314,603 PIA PIM

Compromiso Devengado 66,578,538 65,628,562

165,441,280 181,863,936 64,549,137 197,585,801 229,990,417 379,449,737

123,750,291 121,366,828 120,621,398 190,328,829 186,995,390 184,790,583

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 1 nos muestra la ejecucin presupuestal del Gobierno Regional de Pasco por genricas de gastos, al 31 de setiembre del presente ao fiscal 2011, de los cuales haciendo un resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: la regin tiene presupuestado segn el Presupuesto Institucional Modificado la suma de S/. 379449,737 nuevos soles, de los cuales a la fecha de corte (9 meses de gestin), tiene un avance en la ejecucin presupuestal del gasto publico de 49.3%, lo que nos lleva a pensar que a falta de 3 meses para que acabe el ao se tiene un gasto del 50% del presupuesto. Por otro lado haciendo un anlisis del resumen de los montos asignados agrupando en Gastos corrientes y gastos de capital tenemos un panorama ms especfico sobre el avance del presupuesto para el gasto pblico. Como se observa hay dos claras diferencias en cuanto al avance del porcentaje y desempeo de gasto, el primero que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de personal y obligaciones, pensiones, adquisicin de bienes y servicios) llegando a una ejecucin presupuestaria de 66.7%, lo que se puede calificar como un avance adecuado teniendo en cuenta el transcurrir de los meses; por otro lado, el segundo que corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisicin de activos no financieros para la ejecucin de proyectos de inversin), tiene registrado un avance en su ejecucin presupuestal de 32.2%, lo que representa un gasto publico en este grupo a falta de solo 3 meses para que se acabe el ao de S/. 65628,562 soles que se puede calificar de avance lento e insuficiente con respecto a los programado y que a este ritmo es muy probable que al finalizar el ao, el presupuesto destinado a la Regin para el gasto pblico no llegue a una ejecucin del 100% y se siga acumulando recursos como saldos de balance para el ao 2012. En los cuadros siguientes, echamos un vistazo a los montos recaudados hasta la fecha por el Gobierno Regional, en aras de ir acercndonos al real nivel de ejecucin presupuestal, as mismo hacemos una comparacin sobre el avance en cuanto a su planificacin anual de gasto expresado en su Plan anual de contrataciones (PAC) 2011.

Cuadro N 2
INGRESO PRESUPUESTAL DEL GOBIERNO REGIONAL PASCO, SETIEMBRE 2011
Pliego 456: GOBIERNO REGIONAL PASCO PIA
1

PIM

Recaudado

47,652,664

167,534,103

90,462,851

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Grafico N 1

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 2 nos muestra el ingreso de los recursos financieros recaudados captados u obtenidos por el gobierno regional de Pasco hasta el 31 de setiembre, encontrando la suma de S/. 90462,851 de soles que representa el 54% del monto total planificado recaudar durante el presente ao fiscal 2011.
1 PIA: Presupuesto inicial de ingresos de la entidad pblica previstos a recaudar, captar u obtener durante el ao fiscal, conforme a lo establecido en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal respectivo. 2 PIM Presupuesto actualizado de ingresos de la entidad pblica previstos a recaudar, captar u obtener durante el ao fiscal, a consecuencia de las incorporaciones de crditos presupuestarios, efectuadas durante el ao fiscal, a partir del PIA. 3 RECAUDADO Recursos financieros recaudados, captados u obtenidos durante el ao fiscal respectivo, incluye los saldos de balance del ao fiscal anterior

Cuadro N 3
SALDO PRESUPUESTAL DEL GOBIERNO REGIONAL PASCO, JULIO 2011
Pliego INGRESOS Recaudado 90,462,851 EGRESOS Ejecutado /devengado 65,628,562 Saldo No Gastado 24,834,289

456: GOBIERNO REGIONAL PASCO

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 3 nos muestra el saldo acumulado real no gastado al 31 de setiembre por el Gobierno Regional, que se obtiene a partir del clculo de la resta entre los montos recaudados (ingresos) y los montos devengados/ejecutados (egresos- incluye los S/. 9298,867 soles trasferidos a la Universidad nacional Daniel Alcides Carrin) lo que nos da un resultado de S/. 24834,289 soles lo que significa, que adems del monto proyectado a recaudar el mes de octubre por el gobierno regional se le debe sumar a ello este saldo de S/. S/. 24834,289 soles.

Cuadro N 4
GOREPA: SALDO MENSUAL NO EJECUTADO (COMPARACION ENTRE PLAN ANUAL DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES, RECAUDACIONES Y DEVENGADO) ENERO SETIEMBRE 2011
RECAUDACIONES EJECUTADO (B) ** / DEVENGADO (C) ** 3,830,540 12,252,743 2,995,935 1,619,774 7,611,733 47,028,811 5,903,432 4,934,287 4,285,596 90,462,851 15,499 SALDO MENSUAL NO EJECUTADO (B C) 3,815,041

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE TOTAL

PLAN ANUAL DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES (A)* 16,825,787 42,075,783 35,924,880 65,695,638 47,383,687 34,621,376 41,126,932 45,725,097 57,339,357 386,718,537

509,728 11,743,015 6,795,289 -3,799,354 6,448,068 -4,828,294 758,456 6,853,277 5,999,697 41,029,114 8,933,978 -3,030,546 3,430,340 1,503,947 26,120,162 -21,834,566 65,628,562 24,834,289

*Fuente: SEACE Consulta de Planes Anuales 2011, reporte al da 31 de setiembre 2011 Elaboracin MCLCP Pasco ** Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco incluye desembolso a la Universidad Nacional Daniel Alcides Carrin

El cuadro N 4 podemos apreciar en la primera columna los montos proyectados a gastar segn el Plan Anual de Contrataciones y Adquisiciones 2011 de los cuales si hacemos la comparacin entre lo recaudado y lo devengado se nota las brechas existentes entre lo planificado y lo realmente gastado. Por otro lado el cuadro 4 tambin nos muestra en la ltima columna, el saldo aproximado desde enero hasta setiembre que se dejo de gastar y/o se sobrepaso comparativamente entre los recaudado y los devengado por cada mes del presente ao 2011 encontrando que el mes de setiembre se tuvo mayor desembolsos de recursos con S/. 26120,162 soles, esto en parte incluye los S/. 9298,867 soles trasferidos a la Universidad Nacional Daniel Alcides Carrin; y los meses que menos se gastaron los recursos fueron enero, febrero y agosto.

GRAFICO 2

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 2 nos muestra la evolucin de la ejecucin presupuestal del Gobierno Regional, de enero a setiembre del presente ao fiscal 2011, de acuerdo a una evaluacin mensual, se observa que el avance est siendo lento en comparacin con transcurrir de los meses, sobre todo para los Gastos de Capital, en general podemos manifestar que la inversin mensual de los recursos de parte del Gobierno Regional para la regin es de 5.5% (lo ideal sera un avance mensual de 8.3) teniendo la debilidad mayor en los GASTOS DE CAPITAL cuyo avance en el gasto del presupuesto pblico es de aproximadamente 3.7% mensual. GRAFICO 3

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 3 nos muestra los incrementos presupuestarios para Gasto Publico que va teniendo con el transcurrir de los meses el Gobierno Regional encontrando un incremento de julio a setiembre en aproximadamente S/. 23239,821 soles.

A continuacin veamos cual ha sido el avance en materia de ejecucin presupuestal de los principales proyectos de Inversin segn Gastos de Capital del Gobierno Regional de Pasco y tambin de las modificaciones presupuestales expresados en el PIM CUADRO N 5 GOREPA - Avance en Ejecucin de los Principales Proyectos de Inversin 2011 Gastos de Capital
Ejecucin Actividad/Proyecto 2022788: GESTION DEL PROGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 2029684: MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA YANAHUANCA CERRO DE PASCO 2046499: REHABILITACION Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OXAPAMPA - POZUZO 2078007: CONSTRUCCION CAMINO VECINAL TOMACONGA - SUNEC 2084815: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL INTEGRAL DE LA EMAPA PASCO, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 2090532: AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD OPERATIVA Y RESOLUTIVA DE LA DIRECCION REGIONAL DE SALUD PASCO 2095706: AMPLIACION DEL SISTEMA DE ELECTRIFICACION RURAL DE LOS 33 CASERIOS, DEL DISTRITO DE POZUZO, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 2095764: AMPLIACION MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DE LA I.E. ERNESTO DIEZ CANSECO DISTRITO DE YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 2107876: AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DEL ESTADIO DANIEL ALCIDES CARRION DE PASCO 2110422: REHABILITACION DE LA CARRETERA PASCO-SALCACHUPAN 2110931: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE, ALCANTARILLADO Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS ZONAS PERIFERICAS EN LA LOCALIDAD DE YANAHUANCA DISTRITO DE YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 2111180: MEJORAMIENTO DE LOS LABORATORIOS, MEDIOS DIDACTICOS Y FORTALECIMIENTO DE COMPETENCIAS DEL DOCENTE PARA ELEVAR LA CALIDAD EDUCATIVA EN LOS INSTITUTOS SUPERIORES TECNOLOGICOS Y PEDAGOGICOS DE LA REGION PASCO 2135390: MANEJO Y GESTION DE LOS RECURSOS NATURALES DE LA LAGUNA DE PATARCOCHA - CERRO DE PASCO 2143632: AMPLIACION DE LA COBERTURA DE SERVICIOS DE SALUD EN LA PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO total PIA 2,000,000 0 1,683,719 0 PIM 3,252,458 6,201,825 5,328,442 6,016,054 Compromiso 1,154,604 4,584,209 0 348,800 Devengado 1,129,529 4,563,217 0 348,800 Girado 1,109,068 4,547,192 0 348,800 Avance % 34.7 73.6 0.0 5.8

3,075,085

0.0

3,240,635

1,464,117

1,464,117

1,448,881

45.2

400,594

5,071,891

2,245,184

2,240,357

2,222,983

44.2

316,371 0 1,000,000

3,043,033 6,148,592 4,551,891

1,935,423 2,698,832 0

1,935,423 2,698,832 0

1,928,768 2,698,832 0

63.6 43.9 0.0

1,794,912 18,970,076

3,487,476

3,487,476

3,487,476

18.4

0 0

5,433,516 6,067,952

399,323 0 0 18,317,968

306,429 0

295,129 0

5.6 0.0 0.0 22.8

0 3,200,000 7,195,596 79,601,450

0 0 18,174,180 18,087,129

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Del cuadro 5 podemos dar una primera apreciacin con respecto al avance en la ejecucin presupuestal de 14 proyectos que tienen programados los mayores montos segn el Presupuesto Institucional Modificado 2011, sumando todos hacienden a un monto de S/. 79601,450 soles; lo que representa el 40.3% del total de gastos de Capital, de los cuales se sigue encontrando que 5 proyectos tienen un avance de ejecucin de 0%, y que representan un monto de S/. 22,223,370 soles que a falta de 3 meses para que acabe el presente ao 2011 aun no se han invertido y esto podra explicar en parte el avance lento de la ejecucin presupuestaria del Gobierno Regional. Por otro lado podemos observar tambin que los 9 proyectos restantes tienen un avance en total de 31.7% y que ascienden a un monto de S/. 57,378,080 soles y que tienen un avance en su ejecucin presupuestaria dbil y que probablemente al finalizar el ao no se lleguen a concluir sus ejecuciones sobre todo presupuestarias pasando como saldos de balance para recin culminarlas el ao 2012.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO


Cuadro N 6
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL GENERICAS DE GASTOS SETIEMBRE 2011
Ejecucin Genrica 5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 5-23: BIENES Y SERVICIOS 5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5-25: OTROS GASTOS 6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 7-28: SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA RESUMEN GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL DEUDA TOTAL PIA 6,831,265 890,518 4,397,355 122,400 76,004 PIM 7,403,839 1,185,154 7,432,818 913,726 184,803 Compromiso 5,439,646 723,597 3,049,413 611,800 98,325 4,882,954 0 Compromiso 9,922,781 4,882,954 0 14,805,735 Devengado 5,429,009 723,597 2,997,688 611,800 96,725 4,879,715 0 Devengado 9,858,819 4,879,715 0 Girado 9,467,610 4,442,103 0 Girado 5,320,351 690,678 2,853,828 514,728 88,025 4,442,103 0 Avance % 73.3 61.1 40.3 67.0 52.3 16.0 0.0 Avance % 57.6 16.0 0.0 30.7

11,636,193 30,574,428 237,398 PIA 237,398 PIM

12,317,542 17,120,340 11,636,193 30,574,428 237,398 237,398 24,191,133 47,932,166

14,738,534 13,909,713

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 6 nos muestra la ejecucin presupuestal de la Municipio Provincial de Pasco al 31 de setiembre del 2011 por genricas de gastos, de los cuales haciendo un resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: La HMPP para el presente ao tiene como Presupuesto Institucional Modificado la suma de S/. 47,932,166 soles de los cuales a falta de 3 meses para acabar el presente ao de gestin se tiene un avance total de ejecucin presupuestal de 30.7%. Por otro lado haciendo un anlisis del resumen de los montos asignados agrupando en Gastos corrientes y gastos de capital tenemos un panorama ms especfico sobre el avance de la inversin expresada en el presupuesto para el gasto pblico Provincial. Como se observa hay dos claras diferencias en cuanto al avance del porcentaje y desempeo de gasto, el primero que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de personal y obligaciones, pensiones, adquisicin de bienes y servicios) llegando a una ejecucin presupuestaria de 57.6%, lo que nos indica un avance bueno teniendo en cuenta que nos encontramos en el noveno mes; por otro lado, el segundo que corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisicin de activos no financieros para la ejecucin de proyectos de inversin), tiene registrado un avance en su ejecucin presupuestal de 16.0%, lo que representa un gasto publico en este grupo a falta de solo 3 meses para que se acabe el ao de S/. 4879,715 soles que se puede calificar de avance deficiente e insuficiente con respecto a los programado y que a este ritmo es muy probable que al finalizar el ao, el presupuesto destinado a la provincia para las inversiones a travs de los diferentes proyectos no llegue a una ejecucin del 100% y se siga acumulando recursos como saldos de balance para el ao 2012. En los cuadros siguientes, echamos un vistazo a los montos recaudados hasta la fecha por el Municipio Provincial de Pasco, en aras de ir acercndonos al real nivel de ejecucin presupuestal.

Cuadro N 7
INGRESO PRESUPUESTAL DEL MUNICIPIO PROVINCIAL PASCO, SETIEMBRE 2011
Municipalidad MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAUPIMARCA PIA 23,614,827 PIM 47,235,862 Recaudado 42,683,206

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

GRAFICO 4

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 7 nos muestra el ingreso de los recursos financieros recaudados captados u obtenidos por el municipio provincia de Pasco hasta el 31 de setiembre, encontrando la suma de S/. 42683,206 de soles que representa el 90% del monto total planificado recaudar durante el presente ao fiscal 2011.

Cuadro N 8
SALDO PRESUPUESTAL DEL MUNICIPIO PROVINCIAL DE PASCO, MAYO 2011
Municipalidad MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAUPIMARCA INGRESOS Recaudado 42,683,206 EGRESOS Ejecutado /devengado 4,879,715 Saldo No Gastado 37803,491

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 8 nos muestra el saldo acumulado real no gastado al 31 de setiembre por el Municipio Provincial, que se obtiene a partir del clculo de la resta entre los montos recaudados (ingresos) y los montos devengados/ejecutados (egresos) lo que nos da un resultado de S/. 37803,491 soles, que se tiene para la inversin en los proyectos programados para el presente ao, por otro lado tambin hacer notar que a dicho saldo no gastado debe sumarse el monto programado recaudar para el mes de octubre. GRAFICO 5

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 5 nos muestra la tendencia en la evolucin de la ejecucin presupuestal del Municipio Provincial, de enero a setiembre del presente ao, de acuerdo a una evaluacin mensual, se puede apreciar que hay dos claras diferencias entre gastos corrientes y gastos de capital, por el primero tenemos una avance bueno con un porcentaje aproximado de 6.5 mensual mientras que por el segundo se tiene una deficiencia en cuanto al gasto presupuestal expresado en una inversin aproximada de 1.8% mensual de los recursos disponibles y esto nos da una clara muestra que hay varios proyectos de inversin que no estn siendo ejecutados o tienen bajos niveles de ejecucin. Tambin podemos apreciar que en los meses de agosto a setiembre el municipio tuvo un avance de 6.8%, siendo los 2 meses que mas avance tuvo en comparacin con el resto de meses. GRAFICO 6

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 6 nos muestra los incrementos presupuestarios para Gasto Publico que va teniendo con el transcurrir de los meses el Municipio Provincial encontrando un regular incremento de recursos de julio a setiembre en aproximadamente S/. 4701,742 soles, del cual el mayor incremento se da para gastos de capital en S/. 3186,572 soles. A continuacin veamos cual ha sido el avance en materia de ejecucin presupuestal de los principales proyectos de Inversin segn Gastos de Capital del Municipio Provincial de Pasco y tambin de las modificaciones presupuestales expresados en el PIM CUADRO N 9 HMPP - Avance en Ejecucin de los Principales Proyectos de Inversin 2011 Gastos de Capital
Ejecucin Actividad/Proyecto PIA PIM Compromiso Devengado Girado 2001722: MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES 0 991,589 0 0 0 2006616: CONSTRUCCION DE MERCADO MUNICIPAL 2,400,000 2,093,313 213,000 213,000 53,249 2084815: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL INTEGRAL DE LA EMAPA PASCO, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 1,600,000 10,705,328 23,190 23,190 22,610 2113546: CONSTRUCCION DE PISTAS, VEREDAS, DRENAJE PLUVIAL Y RECUPERACION DE AREAS VERDES EN LOS ASENTAMIENTOS HUMANOS, BARRIOS, CALLES Y JIRONES DEL DISTRITO DE CHAUPIMARCA, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 350,000 1,792,701 1,036,629 1,036,629 1,036,283 2115754: AMPLIACION CON INFRAESTRUCTURA AL INSTITUTO 0 1,227,883 714,474 714,474 714,474 Avance % 0.0 10.2

0.2

57.8 58.2

SUPERIOR TECNOLOGICO PUBLICO PASCO - REGION PASCO 2116829: MEJORAMIENTO Y CONSTRUCCION DE DRENAJE PLUVIAL EN LAS AVENIDAS PRIMERO DE MAYO, LA LIBERTAD, INSURGENTES Y EN JIRONES MOQUEGUA, HUALLAGA, SAN SEBASTIAN Y HUARICAPCHA DEL AA.HH.TUPAC AMARU DEL DISTRITO DE CHAUPIMARCA, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 1,514,856 1,481,488 0 0 0 2116853: CONSTRUCCION DEL MODERNO TERMINAL TERRESTRE INTERPROVINCIAL DE LA CIUDAD DE CERRO DE PASCO, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 1,490,000 1,490,000 0 0 0 total 7354,856 19782,302 1987,293 1987,293 1826,616 Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

0.0

0.0 10.0

Del cuadro 9 podemos dar una primera apreciacin con respecto al avance en la ejecucin presupuestal de 9 proyectos que tienen programados los mayores montos segn el Presupuesto Institucional Modificado 2011, sumando todos hacienden a un monto de S/. 19782,302 soles; lo que representa el 64.7% del total de gastos de Capital, de los cuales se sigue encontrando que 3 proyectos tienen un avance de ejecucin de 0%, y que representan un monto de S/. 3963,077 soles que a falta de 3 meses para que acabe el presente ao aun no se han invertido y esto podra explicar en parte el avance deficiente en la ejecucin presupuestaria del Municipio Provincial. Por otro lado podemos observar tambin que los restantes 4 proyectos tienen un avance en promedio de 12.6% que es muy dbil y que nos indica que los proyectos no estn teniendo un avance financiero ni mucho menos fsico lo que puede conllevar al finalizar el ao no se lleguen a concluir sus ejecuciones sobre todo presupuestarias pasando como saldos de balance para recin culminarlas el ao 2012.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL ALCIDES CARRION


Cuadro N 10
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL CARRION, EJECUCION PRESUPUESTAL GENERICAS DE GASTOS SETIEMBRE 2011
Ejecucin Genrica 5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 5-23: BIENES Y SERVICIOS 5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5-25: OTROS GASTOS 6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS RESUMEN GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL TOTAL PIA 1,172,276 487,651 1,443,870 484,793 60,000 PIM 1,172,276 664,633 3,751,903 484,793 75,700 Compromiso 675,458 457,466 2,004,553 308,819 50,350 1,584,334 Compromiso 3,496,646 1,584,334 5,080,980 Devengado 675,458 448,339 Girado 656,976 348,978 Avance % 57.6 67.5 52.3 63.7 66.5 12.1 Avance % 56.0 12.1 26.2

1,960,976 1,912,036 308,819 50,350 277,154 50,350

6,100,170 13,001,143 PIA 3,648,590 PIM 6,149,305

1,573,187 1,465,786 Devengado Girado

3,443,942 3,245,494 1,573,187 1,465,786 5,017,129 4,711,280

6,100,170 13,001,143 9,748,760 19,150,448

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 10 nos muestra la ejecucin presupuestal de la Municipalidad Provincial Daniel Carrin al 31 de setiembre del 2011 por genricas de gastos, de los cuales haciendo un resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: La MDAC para el presente ao tiene un monto segn el Presupuesto Institucional Modificado de S/. 19,150,448 soles de los cuales a falta de 3 meses para acabar el presente ao de gestin se tiene un avance general de ejecucin presupuestal de 26.2%.

Por otro lado haciendo un anlisis del resumen de los montos asignados agrupando en Gastos corrientes y gastos de capital tenemos un panorama ms especfico sobre el avance del presupuesto para el gasto pblico del Municipio Provincial. Como se observa hay dos claras diferencias en cuanto al avance del porcentaje y desempeo de gasto, el primero que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de personal y obligaciones, pensiones, adquisicin de bienes y servicios) llegando a una ejecucin presupuestaria de 56%, lo que nos indica un avance bueno teniendo en cuenta que nos encontramos en el noveno mes; por otro lado, el segundo que corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisicin de activos no financieros para la ejecucin de proyectos de inversin), tiene registrado un avance en su ejecucin presupuestal de 12.1%, lo que representa un gasto efectivo en este grupo a falta de solo 3 meses para que se acabe el ao de S/. 1573,187 soles que se puede calificar de avance deficiente e insuficiente con respecto a los programado y que a este ritmo es muy probable que al finalizar el ao, el presupuesto destinado a la provincia para las inversiones a travs de los diferentes proyectos no llegue a una ejecucin del 100% y se siga acumulando recursos como saldos de balance para el ao 2012.

Cuadro N 11
INGRESO PRESUPUESTAL DEL MUNICIPIO PROVINCIAL DANIEL CARRION, MAYO 2011
Municipalidad MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION YANAHUANCA PIA 9,120,347 PIM 15,345,437 Recaudado 13,313,078

GRAFICO 7

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 11 nos muestra el ingreso de los recursos financieros recaudados captados u obtenidos por el municipio provincial de Daniel Carrin hasta el 31 de setiembre, encontrando la suma de S/. 13313,078 de soles que representa el 86.8% del monto total planificado recaudar durante el presente ao fiscal 2011.

Cuadro N 12
SALDO PRESUPUESTAL DEL MUNICIPIO PROVINCIAL DANIEL CARRIN, MAYO 2011
Municipalidad INGRESOS Recaudado 13,313,078 EGRESOS Ejecutado /devengado 1,573,187 Saldo No Gastado 11739,891

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION YANAHUANCA

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 12 nos muestra el saldo acumulado real no gastado al 31 de setiembre por el Municipio Provincial de Daniel Carrin, que se obtiene a partir del clculo de la resta entre los montos recaudados (ingresos) y los montos devengados/ejecutados (egresos) lo que nos da un resultado de S/. 11739,891 soles, que aun no se estn invirtiendo en los proyectos programados para su ejecucin el presente ao.

GRAFICO 8

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 8 nos muestra la evolucin de la ejecucin presupuestal del Municipio Provincial Daniel Carrin, de enero a setiembre presente ao, de acuerdo a una evaluacin mensual, se puede apreciar que hay dos claras diferencias entre gastos corrientes y gastos de capital; en el primero tenemos una avance bueno con un porcentaje aproximado de 6.2 mensual, mientras que por el segundo se tiene una deficiencia en cuanto al gasto presupuestal expresado en una inversin aproximada de 1.3% mensual de los recursos disponibles y esto nos da una clara muestra que hay varios proyectos de inversin que no estn siendo ejecutados o tienen bajos niveles de ejecucin. Tambin podemos apreciar que en los meses de agosto a setiembre el municipio tuvo un avance de 8.8%, siendo los 2 meses que mas avance tuvo en comparacin con el resto de meses. GRAFICO 9

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 9 nos muestra los incrementos presupuestarios para Gasto Publico que va teniendo con el transcurrir de los meses el Municipio Provincial de Daniel Carrin encontrando un regular incremento de recursos de mayo a julio en aproximadamente S/. 3790,650 soles, del cual el mayor incremento se da para gastos de capital en S/. 3309,765 soles.

A continuacin veamos cual ha sido el avance en materia de ejecucin presupuestal de los principales proyectos de Inversin segn Gastos de Capital del Municipio Provincial de Pasco y tambin de las modificaciones presupuestales expresados en el PIM CUADRO N 13 MPDAC - Avance en Ejecucin de los Principales Proyectos de Inversin 2011 Gastos de Capital
Ejecucin Actividad/Proyecto 2003114: AMPLIACION DE CENTROS EDUCATIVOS 2005898: CONSTRUCCION DE SISTEMA DE RIEGO 2006048: CONSTRUCCION DE LOCALES COMUNALES 2007751: CONSTRUCCION DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y DESAGUE 2009064: DESARROLLO DE CAPACIDADES 2012307: PAVIMENTACION DE CALLES 2050355: CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA DEL CENTRO POBLADO DE ROCCO, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 2061665: CONSTRUCCION DE VIAS VECINALES 2145247: REHABILITACION Y EQUIPAMIENTO DEL SERVICIO DE HOSPEDAJE TURISTICO - MUNICIPAL JAMAY WASI, YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO TOTAL PIA 550,000 523,986 407,800 600,000 591,918 746,014 PIM 550,000 523,986 697,142 600,000 591,918 746,014 Compromiso 0 0 5,250 10,750 3,500 10,000 Devengado 0 0 5,250 10,750 3,500 10,000 Girado 0 0 5,250 10,750 3,500 10,000 Avance % 0.0 0.0 0.8 1.8 0.6 1.3

0 3,176,598 552,085 552,085

599,221 10,500

599,221 500,000 10,500 10,500

18.9 1.9

0 673,559 3,971,803 8,111,302

0 639,221

0 0 639,221 540,000

0.0 7.9

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Del cuadro 13 podemos dar una primera apreciacin con respecto al avance en la ejecucin presupuestal de 9 proyectos que tienen programados los mayores montos segn el Presupuesto Institucional Modificado 2011, sumando todos hacienden a un monto de S/. 8111,302; lo que representa el 62.4% del total de gastos de Capital, de los cuales seguimos encontrando 3 proyectos que registran un avance de ejecucin financiera de 0%, y que representan un monto de S/. 1747,545 soles que a falta de 3 meses para que acabe el presente ao aun no se han invertido y esto acumula la deficiencia en materia de ejecucin presupuestaria del Municipio Provincial. Por otro lado podemos observar tambin que los 6 restantes proyectos tienen un avance en promedio de 10% que es muy dbil y que nos indica que los proyectos no estn teniendo un avance financiero ni mucho menos fsico lo que puede conllevar al finalizar el ao no se lleguen a concluir sus ejecuciones sobre todo presupuestarias pasando como saldos de balance para recin culminarlas el ao 2012.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA


Cuadro N 14
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA, EJECUCION PRESUPUESTAL GENERICAS DE GASTOS SETIEMBRE 2011
Ejecucin Genrica 5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 5-23: BIENES Y SERVICIOS 5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5-25: OTROS GASTOS 6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS PIA 2,165,032 242,088 4,936,183 188,969 0 93,315 PIM 2,549,669 532,882 6,393,637 1,819,079 9,185 0 Compromiso 1,541,044 195,966 1,742,642 861,535 0 0 Devengado Girado Avance % 60.4 36.8 27.2 47.4 0.0 0.0

1,541,044 1,540,614 195,966 195,966

1,736,916 1,687,206 861,535 0 0 861,535 0 0

6-25: OTROS GASTOS 6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS RESUMEN GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL TOTAL

555,615

555,607 1,709,649 Compromiso 4,341,187 2,265,256 6,606,443

555,607

555,607

100.0 9.6 Avance % 38.4 12.3 22.3

4,129,523 17,754,040 PIA PIM

1,703,253 1,453,380 Devengado Girado

7,532,272 11,304,452 4,222,838 18,309,655 11,755,110 29,614,107

4,335,461 4,285,321 2,258,860 2,008,987 6,594,321 6,294,308

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 14 nos muestra la ejecucin presupuestal de la Municipalidad Provincial de Oxapampa al 31 de setiembre del 2011 por genricas de gastos, de los cuales haciendo un resumen entre los montos que son destinados para GASTOS CORRIENTES y GASTOS DE CAPITAL tenemos: La MPO para el presente ao tiene programado segn el Presupuesto Institucional Modificado la suma de S/. 29,614,107 soles de los cuales a falta de 3 meses para acabar el presente ao de gestin se tiene un avance total de ejecucin presupuestal de 22.3%. Por otro lado haciendo un anlisis del resumen de los montos asignados agrupando en Gastos corrientes y gastos de capital tenemos un panorama ms especfico sobre el avance del presupuesto para el gasto pblico del Municipio Provincial. Como se observa hay dos diferencias en cuanto al avance del porcentaje y desempeo de gasto, el primero que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de personal y obligaciones, pensiones, adquisicin de bienes y servicios) llegando a una ejecucin presupuestaria de 38.4%, lo que nos llama la atencin fuertemente e indica un debilidad en la administracin ya que si tenemos en cuenta el tiempo nos encontramos en el noveno mes y que estos recursos que no se gastan al finalizar el ao se revierten al estado; por otro lado, el segundo que corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisicin de activos no financieros para la ejecucin de proyectos de inversin), tiene registrado un avance en su ejecucin presupuestal de 12.3%, lo que representa un gasto efectivo en este grupo a falta de solo 3 meses para que se acabe el ao de S/. 2258,860 soles que se puede calificar de avance deficiente e insuficiente con respecto a los programado y que a este ritmo es muy probable que al finalizar el ao, el presupuesto destinado a la provincia para las inversiones a travs de los diferentes proyectos no llegue a una ejecucin del 100% y se siga acumulando recursos como saldos de balance para el ao 2012.

Cuadro N 15
INGRESO PRESUPUESTAL DEL MUNICIPIO PROVINCIAL OXAPAMPA, SETIEMBRE 2011 Municipalidad MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA PIA 11,439,802 GRAFICO 11 PIM 26,893,781 Recaudado 26,159,096

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 15 nos muestra el ingreso de los recursos financieros recaudados captados u obtenidos por el municipio provincial de Oxapampa hasta el 31 de setiembre, encontrando la suma de S/. 26159,096 soles que representa el 97.3% del monto total planificado recaudar durante el presente ao fiscal 2011.

Cuadro N 16
SALDO PRESUPUESTAL DEL MUNICIPIO PROVINCIAL OXAPAMPA, SETIEMBRE 2011
Municipalidad INGRESOS Recaudado 26159,096 EGRESOS Ejecutado /devengado 2258,860 Saldo No Ejecutado 23900,236

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El cuadro N 16 nos muestra el saldo acumulado real no gastado al 31 de setiembre por el Municipio Provincial de Oxapampa, que se obtiene a partir del clculo de la resta entre los montos recaudados (ingresos) y los montos devengados/ejecutados (egresos) lo que nos da un resultado de S/. 23900,236 soles, que aun no se estn invirtiendo en los proyectos programados para su ejecucin el presente ao. GRAFICO 12

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 12 nos muestra la evolucin de la ejecucin presupuestal del Municipio Provincial de Oxapampa, de enero a setiembre presente ao, de acuerdo a una evaluacin mensual, se observa que el avance est siendo deficiente en comparacin con transcurrir de los meses, tanto para los gastos corrientes como para los gastos de capital. Tambin podemos apreciar que en los meses de agosto a setiembre el municipio tuvo un avance de 4%, siendo los 2 ltimos meses que menos porcentaje de avance tuvo en comparacin con el resto de meses anteriores.

GRAFICO 9

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 9 nos muestra los incrementos presupuestarios para Gasto Publico que va teniendo con el transcurrir de los meses el Municipio Provincial de Oxapampa encontrando un incremento de recursos de agosto a setiembre en aproximadamente S/. 3912,421 soles. A continuacin veamos cual ha sido el avance en materia de ejecucin presupuestal de los principales proyectos de Inversin segn Gastos de Capital del Municipio Provincial de Oxapampa y tambin de las modificaciones presupuestales expresados en el PIM CUADRO N 17 MPO - Avance en Ejecucin de los Principales Proyectos de Inversin 2011 Gastos de Capital
Ejecucin Actividad/Proyecto 2001722: MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES 2007748: CONSTRUCCION DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE 2011422: MEJORAMIENTO DE LOCALES MUNICIPALES 2011721: MEJORAMIENTO DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y DESAGUE 2017436: AMPLIACION DEL SERVICIO DE SERENAZGO PIA 0 0 0 635,630 PIM 685,123 609,934 3,690,940 635,630 Compromiso 142,814 0 0 0 222,881 0 Devengado Girado Avance % 20.8 0.0 0.0 0.0 18.3 0.0

142,814 142,814 0 0 0 0 0 0

533,787 1,211,841 2066408: CONSTRUCCION DE UN RECINTO FERIAL DE USOS MULTIPLES DE LA PROVINCIA DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 0 671,000 2080440: CONSTRUCCION DE PISTAS, VEREDAS Y HABILITACION DE AREAS VERDES DEL JR. MULLEMBRUCK OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 760,016 796,595 2081284: CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DE LOS SECTORES LA ESPERANZA, MIRAFLORES Y LLAMAQUIZU, OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 583,160 2,440,618 2091134: MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION OPERATIVA DE SERVICIO, MAQUINARIA Y EQUIPO DE LA MUNICIPALIDAD DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 0 862,772 TOTAL 2512,593 11604,453

222,331 222,331 0 0

250,695

244,850 238,479

30.7

35,600

35,600

35,600

1.5

0 651,990

0 0 645,595 639,224

0.0 5.6

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Del cuadro 17 podemos dar una primera apreciacin con respecto al avance en la ejecucin presupuestal de 9 proyectos que tienen programados los mayores montos segn el Presupuesto Institucional Modificado 2011, sumando todos hacienden a un monto de S/. 11604,453 soles; lo que representa el 63.4% del total de gastos de Capital, de los cuales seguimos encontrando 5 proyectos que tienen un avance de ejecucin de 0%, y que representan un monto de S/. 6470,276 soles que a falta de 3 meses para que acabe el presente ao aun no se han invertido y esto podra explicar en parte el avance muy deficiente de la ejecucin presupuestaria del Municipio Provincial. Por otro lado podemos observar tambin que los 4 restantes proyectos tienen un avance en promedio de 12.6% que es muy dbil y que nos indica que los proyectos no estn teniendo un avance financiero ni mucho menos fsico lo que puede conllevar al finalizar el ao no se lleguen a concluir sus ejecuciones sobre todo presupuestarias pasando como saldos de balance para recin culminarlas el ao 2012.

MUNICIPALIDADES DISTRITALES
Cuadro N 18
EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES ENERO SETIEMBRE 2011
Ejecucin Municipalidad MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHON MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMON BOLIVAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASIS DE YARUSYACAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA PIA 1,074,997 7,446,288 1,410,650 1,360,871 2,003,305 4,555,181 22,609,649 4,362,725 4,533,178 2,333,117 14,386,663 16,108,058 12,280,555 2,002,399 4,179,032 4,841,689 2,964,165 PIM Compromiso Devengado 3,323,176 2,385,644 2,385,644 15,136,427 10,524,986 9,764,446 1,955,036 976,818 975,534 2,428,176 1,117,800 1,113,750 2,761,667 1,264,391 1,218,354 6,263,377 2,910,431 2,740,068 28,081,768 12,047,956 11,887,110 5,563,422 2,491,845 2,345,966 6,086,298 2,545,825 2,543,430 3,459,031 1,396,226 1,383,315 28,051,785 13,942,797 11,141,188 19,860,423 7,812,637 7,656,107 20,194,957 2,955,822 6,939,762 13,880,951 6,082,401 7,382,670 1,044,800 2,409,037 4,506,035 1,980,813 7,347,044 1,044,602 2,405,157 4,502,835 1,963,768 Girado 2,168,078 9,401,184 965,655 1,069,280 1,198,902 2,713,286 11,790,363 2,187,379 2,410,248 1,332,069 10,569,750 7,488,287 7,278,714 1,044,602 2,335,674 4,497,434 1,904,450 Avance % 71.8 64.5 49.9 45.9 44.1 43.7 42.3 42.2 41.8 40.0 39.7 38.6 36.4 35.3 34.7 32.4 32.3 32.0 31.1 30.7 27.2 26.2 24.5 22.9 22.4 22.3 22.2 16.3 2.7 33.4

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ 8,734,250 25,507,530 9,383,050 8,164,924 8,134,442 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 1,737,895 1,766,267 551,870 549,530 544,997 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAUPIMARCA 24,191,133 47,932,166 14,805,735 14,738,534 13,909,713 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI 9,302,560 19,306,009 5,264,341 5,259,429 5,205,739 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION YANAHUANCA 9,748,760 19,150,448 5,080,979 5,017,129 4,711,279 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA 13,567,369 24,359,144 6,063,706 5,968,129 5,707,578 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA 4,072,891 5,394,498 1,248,665 1,233,012 1,172,531 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN 6,934,840 11,067,520 2,497,804 2,479,662 2,296,802 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 11,755,110 29,614,107 6,606,443 6,594,321 6,294,309 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 3,448,485 5,954,936 1,324,798 1,324,725 1,258,162 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO 2,613,922 4,621,857 755,200 755,200 736,853 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONSTITUCION 4,556,304 6,108,444 201,243 163,343 157,343 TOTAL 209,116,041 373,807,405 130,524,545 124,666,256 120,485,103 Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

AVANCE MUY BUENO BUENO

AVANCE REGULAR

AVANCE LENTO

AVANCE DEFICIENTE

Del cuadro 18 nos muestra el porcentaje de avance en su ejecucin presupuestal de los municipios locales de la regin Pasco es as que podemos mencionar que los gobiernos locales en promedio tienen un avance de 33.4% (avance lento), lo que en cifras significa que hasta la fecha se han invertido S/. 124666,256 soles de S/. 373807,405 sin embargo mencin aparte se puede dar a la gestin de los municipios distritales de San Pedro de Pillao y de Villa Rica que registra un avance de 71.8% y 64 5%, lo que nos deja una leccin que de si es posible llegar a gastar el 100% del presupuesto programado durante el ao Por otro lado tenemos a las municipalidades distritales de Constitucin, Vicco, Ninacaca y la provincia de Oxapampa cuyos avances en su ejecucin presupuestal es muy deficiente ya que finalizado el noveno mes del presente ao solo registran avances presupuestales inferiores al 23%, es muy probable si siguen con esos avances no llegaran a ejecutar la totalidad de su presupuesto asignado para el presente ao perjudicando de sobre manera a la poblacin de sus territorios

Cuadro N 19
EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES PROVINCIA DANIEL CARRIN, ENERO SETIEMBRE 2011
Ejecucin Municipalidad 05-301518: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO 08-301521: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 04-301517: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR 02-301515: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYAN 07-301520: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC 03-301516: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 06-301519: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI 01-301514: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION YANAHUANCA
total

PIA PIM Compromiso Devengado 1,074,997 3,323,176 2,385,644 2,385,644 1,410,650 1,955,036 976,818 975,534 1,360,871 2,428,176 1,117,800 1,113,750 2,333,117 3,459,031 1,396,226 1,383,315 2,002,399 2,955,822 1,044,800 1,044,602 1,737,895 1,766,267 551,870 549,530 9,302,560 19,306,009 5,264,341 5,259,429 9,748,760 19,150,448 5,080,979

Girado 2,168,078 965,655 1,069,280 1,332,069 1,044,602 544,997 5,205,739

Avance % 71.8 49.9 45.9 40.0 35.3 31.1 27.2 26.2


32.6

5,017,129 4,711,279

28,971,249 54,343,965 17,818,478 17,728,933 17,041,699 Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Del cuadro 19: podemos apreciar el nivel de ejecucin presupuestal de los municipios distritales de la provincia Daniel Carrin que en promedio registran un avance de 32.6% (avance lento), teniendo a la cabeza al municipio de San Pedro de Pillao y en el ltimo lugar el municipio provincial Daniel Carrin. Cabe mencionar que la provincial Daniel Carrin es la provincia que recibe menos recursos (segn PIM S/. 54343,965 a la fecha) hablando comparativamente recibe casi la mitad de lo recibe la provincia de Oxapampa y aproximadamente la cuarta parte de lo que recibe la provincia de Pasco; a la vez tambin es la provincia que hasta el momento tiene el menor promedio de ejecucin presupuestal de sus distritos. Por ltimo podemos apreciar que el municipio distrital de Santa Ana de Tusi recibe mayor presupuesto que la misma municipalidad provincial y ambos se encuentran en los ltimos lugares de ejecucin presupuestal, de lo que podemos deducir que los municipios que mayores recursos financieros tienen son los que tienen mayor deficiencia en su ejecucin presupuestal.

Cuadro N 20
EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES PROVINCIA DE OXAPAMPA, ENERO SETIEMBRE 2011
Ejecucin Municipalidad 07-301528: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA 02-301523: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA 04-301525: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU PIA PIM Compromiso Devengado 7,446,288 15,136,427 10,524,986 9,764,446 2,003,305 2,761,667 1,264,391 1,218,354 4,555,181 6,263,377 2,910,431 2,740,068 Girado Avance % 9,401,184 64.5 1,198,902 44.1 2,713,286 43.7

05-301526: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO 4,362,725 5,563,422 03-301524: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA 2,964,165 6,082,401 06-301527: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ 8,734,250 25,507,530 01-301522: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 11,755,110 29,614,107 08-301847: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONSTITUCION 4,556,304 6,108,444 total 46,377,328 97,037,375

2,491,845 1,980,813 9,383,050 6,606,443 201,243 35,363,202

2,345,966 2,187,379 1,963,768 1,904,450 8,164,924 8,134,442 6,594,321 6,294,309 163,343 157,343 32,955,190 31,991,295

42.2 32.3 32.0 22.3 2.7 34.0

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Del cuadro 20: podemos apreciar el nivel de ejecucin presupuestal de los municipios distritales de la provincia de Oxapampa que en promedio registran un avance de 34% (avance lento), teniendo a la cabeza al municipio de Villa Rica y en el ltimo lugar al municipio provincial de Oxapampa Cabe mencionar que la provincial de Oxapampa recibe segn el PIM S/.97037,375 (31 de setiembre) y es la provincia que registra en promedio el mayor porcentaje de ejecucin presupuestal en comparacin de Daniel Carrin y Pasco. Por ltimo podemos apreciar que los municipios distritales de Puerto Bermdez y Villa Rica son los que reciben los mayores recursos S/. 25507,530 y S/. 15136,427 respectivamente sumado a ello la provincia de Oxapampa que recibe el mayor monto con S/. 29614,107 soles.

Cuadro N 21
EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES PROVINCIA DE PASCO, ENERO SETIEMBRE 2011
Ejecucin Municipalidad 07-301507: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO 02-301502: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHON 04-301504: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY 09-301509: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMON BOLIVAR 08-301508: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASIS DE YARUSYACAN 03-301503: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 11-301511: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO 01-301501: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO CHAUPIMARCA 13-301513: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA 06-301506: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA 10-301510: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN 05-301505: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 12-301512: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO total PIA 22,609,649 4,533,178 14,386,663 16,108,058 12,280,555 4,179,032 4,841,689 PIM Compromiso Devengado Girado 28,081,768 12,047,956 11,887,110 11,790,363 6,086,298 2,545,825 2,543,430 2,410,248 28,051,785 13,942,797 11,141,188 10,569,750 19,860,423 7,812,637 7,656,107 7,488,287 20,194,957 6,939,762 13,880,951 7,382,670 2,409,037 4,506,035 14,805,735 6,063,706 1,248,665 2,497,804 1,324,798 755,200 77,342,865 7,347,044 2,405,157 4,502,835 7,278,714 2,335,674 4,497,434 Avance % 42.3 41.8 39.7 38.6 36.4 34.7 32.4 30.7 24.5 22.9 22.4 22.2 16.3 33.3

24,191,133 47,932,166 13,567,369 24,359,144 4,072,891 5,394,498 6,934,840 11,067,520 3,448,485 5,954,936 2,613,922 4,621,857 133,767,464 222,426,065

14,738,534 13,909,713 5,968,129 5,707,578 1,233,012 1,172,531 2,479,662 2,296,802 1,324,725 1,258,162 755,200 736,853 73,982,133 71,452,109

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Del cuadro 21: podemos apreciar el nivel de ejecucin presupuestal de los municipios distritales de la provincia de Pasco que en promedio registran un avance de 33.3% (avance lento), teniendo a la cabeza al municipio de Paucartambo y en el ltimo lugar el municipio de Vicco Cabe mencionar que la provincial de Pasco es en conjunto quien recibe el mayor porcentaje de recursos con S/. 222426,065 soles (31 de setiembre) y es la provincia que ms recursos hasta la fecha tiene devengado S/. 73982,133 soles en comparacin de Oxapampa y Daniel Carrin con S/. 32955,190 soles y S/. 17728,933 soles respectivamente. Por ltimo podemos apreciar que los municipios distritales de Paucartambo y Huayllay son los que reciben los mayores recursos S/. 28081,768 y S/. 28051,785 respectivamente sumado a ello la provincia de Pasco que recibe el mayor monto con S/. 47932,166 soles.

GRAFICO 10

Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

El grafico 10: nos muestra los gastos que hasta la fecha han sido devengados por provincias, del cual podemos observar que Pasco, es la provincia que en conjunto tiene mayor recursos asignados y es tambin la que tiene el mayor monto devengado (gastado) con S/. 73982,133 soles seguido de Oxapampa con S/. 32955,190 soles, seguido de Daniel Carrin con S/17728,933 soles, cabe recordar que esta provincia es la que menos recursos tiene asignado a nivel de las provincias.

Cuadro N 22
RECAUDACION DE RECURSOS FINANCIEROS - MUNICIPALIDADES DISTRITALES ENERO SETIEMBRE 2011
Municipalidad MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAUPIMARCA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASIS DE YARUSYACAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION YANAHUANCA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMON BOLIVAR MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONSTITUCION MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHON MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC PIA 23,614,827 11,439,802 8,237,211 13,156,339 16,582,316 12,013,827 14,063,891 8,730,212 4,741,616 9,120,347 11,810,162 7,022,159 6,750,651 4,556,304 3,266,066 4,356,283 4,385,073 4,080,084 3,899,565 2,465,672 2,667,468 959,844 1,859,053 PIM 47,235,862 26,893,781 25,010,491 23,948,114 21,960,953 19,928,229 27,729,013 15,489,562 13,780,878 15,345,437 13,080,735 11,768,553 10,883,331 6,108,444 5,772,517 5,909,403 6,093,269 5,280,781 5,221,172 4,473,607 4,408,905 3,208,023 2,812,476 Recaudado 42,683,206 26,159,096 23,500,798 23,276,451 21,848,220 19,555,154 15,882,143 15,083,475 14,069,404 13,313,078 12,330,015 11,037,013 10,343,032 5,945,472 5,328,500 4,841,541 4,755,121 4,484,204 4,355,854 4,293,482 3,712,968 3,162,890 2,615,264

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 3,955,510 6,372,895 2,487,156 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYAN 2,078,618 2,935,152 2,305,328 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA 1,578,885 2,337,247 2,028,230 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR 1,129,699 2,197,004 1,912,689 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 1,006,710 1,551,096 1,255,985 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 1,441,572 1,469,944 1,213,639 total 190,969,766 339,206,874 303,779,408 Fuente: MEF - transparencia econmica, reporte al da 31 de setiembre del 2011 Elaboracin MCLCP Pasco

Del cuadro 22: podemos apreciar que en promedio todos los gobiernos locales tienen en total un monto recaudado de S/. 303779,408 soles lo que representa el 89.5% del monto programado, de los cuales el Municipio Provincial de Pasco y el provincial de Oxapampa son lo que tienen los mayores monto a recaudar segn su Presupuesto Institucional Modificado y es a la fechas estos municipios provinciales los que tienen las mayores recaudaciones con S/. 42683,206 y S/. 26159,096 soles respectivamente y al lado contrario encontramos a los distritos de Goyllarisquizga y Vilcabamba quienes tienen los menores montos recaudados con S/. 1213,639 y S/. 1255,985 de soles respectivamente y a la vez son los distritos que tienen los menores montos a recudar segn su Presupuesto Institucional modificado.

CONCLUSIONES
1.- Desde el espacio de la Mesa de Concertacin creemos que el problema en materia de los bajos niveles de ejecucin presupuestaria de que las actuales gestiones tanto del gobierno regional como de los municipios locales provinciales y algunos distritales se debe a la deficiente administracin y escaso nivel de capacidades sobre todo de los funcionarios quienes tienen a su cargo toda la responsabilidad de sacar adelante los diferentes procesos que ataen a la gestin pblica eficiente. 2.- El Gobierno Regional no tiene una buena planificacin en lo que respecta a su plan anual de contrataciones y adquisiciones 2011 que sera el punto de partida programtico sobre las cuales el Gobierno regional planifico sus gastos pblicos a travs de los procesos de licitaciones concursos y adjudicaciones directas, y la cantidad de recursos financieros recaudados y/o asignados por el Ministerio de Economa y Finanzas evidenciando que existe brechas muy grandes entre ste, los montos recaudados y los montos devengados en los diferentes meses del presente ao fiscal 2011. 3.- Estando en el noveno mes del ao tanto en el gobierno regional, como en los municipios provinciales se sigue encontrando proyectos que tienen un 0% de ejecucin financiera, esto nos indicara que estos proyectos no se llegaran a ejecutar al 100% este ao y que pasaran como proyectos multianuales y se acumulara los saldos de balance para el ao 2012 4.- Lanzamos la preocupacin y la alerta de que en la provincia de Oxapampa hasta la fecha se tiene un avance presupuestal de solo 34% en los gastos corrientes y que probablemente al finalizar el ao fiscal 2011 haya recursos que se reviertan al estado, perjudicando sobre todo a la poblacin en dicha provincia. 5.- En las provincias de Daniel Carrin y Oxapampa encontramos a las municipalidades provinciales en los ltimos lugares de ejecucin presupuestal, esto indica una tremenda debilidad en la capacidad de liderazgo en comparacin a sus distritos. 6.- Existe la necesidad de revisar los proyectos que estn siendo ejecutados por el municipio provincial Daniel Carrion ya que muchos de ellos son nombrados genricamente sin especificar realmente cual es el proyecto y en qu lugar es donde se ejecutara. 7.- La gestin actual del Gobierno Regional de Pasco en estos primeros nueve meses no registra avances importantes en cuanto a la ejecucin presupuestaria del gasto publico prueba de ello es que se registra un avance presupuestal lento de

33.2% en Gastos de Capital, seguido de que hay aun muchos proyectos de inversin importantes que registran 0% de ejecucin. 8.- Tanto el Gobierno Regional como los gobiernos locales no asignan los recursos de inversin de cada sector tomando en cuenta los dficits de cobertura de los principales servicios pblicos, prueba de ello es la gran cantidad de proyectos enmarcados dentro de infraestructura vial y de construcciones.

RECOMENDACIONES
Tanto el gobierno regional como los municipios provinciales tienen en sus grandes proyectos o los que tienen asignados los mayores montos de recursos un gran porcentaje de sus recursos para los gastos de capital, por lo tanto se deberan priorizar estos proyectos para su pronto inicio tantos en sus declaratorias de viabilidad, lanzamiento a concurso y su ejecucin financiera y fsica. Las municipalidades provinciales deberan mejorar su desempeo como gestores y administradores de una provincia, mas no el hecho de tratarse como un municipio distrital El gobierno regional debe establecer una poltica financiera clara y predecible para la asignacin de los recursos regionales de inversin, de manera que sean equitativas y ayuden al cierre de brechas existentes en los servicios pblicos bsicos de salud y educacin El gobierno regional debe plantearse Metas de cobertura prioritarias por sectores y provincias que deben estar articuladas en los planes estratgicos y en los Planes de Desarrollo Concertados (PDC), tanto a nivel regional como local Cerro de Pasco, octubre del 2011

ELABORADO POR: LIC. EMERSON EDWIN LEON ROJAS/SECRETARIO EJECUTIVO DE LA MCLCP PASCO Jr. Gamaniel Blanco 305/telef. 421909/RPM #791772/ e-mail: pasco@mesadeconcertacion.org.pe/emerson_edwin@hotmail.com

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