CONTROL INTERNO

WILLIAM VASQUEZ HUAMAN

1.DIAGNOSTICO Y CONOCIMIENTO DEL MINISTERIO DE TRABAJO

1.1.- ANTECEDENTES HISTORICOS El Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo (MTPE) es un rgano del estado, tcnico-normativo de mbito nacional, con capacidades reconocidas para formular, proponer, concertar, evaluar y supervisar la poltica nacional de empleo y formacin profesional; as como, para estudiar la situacin ocupacional del pas y difundir sus resultados, contribuyendo a la oportuna toma de decisiones de los agentes socio-econmicos del pas. As mismo, orienta sus acciones al fomento del empleo, en un marco de igualdad de oportunidades, con nfasis en los sectores vulnerables de la poblacin, y a la promocin de una adecuada formacin profesional, que responda a las actuales demandas del pas.

CREACION DEL MINISTERIO

Decreto Ley N 11009, se crea el Ministerio de Trabajo y Asuntos Indgenas, El 30 de abril de 1949, se inicia una nueva etapa en el campo del Trabajo
Decreto Legislativo N 140, con fecha 12 de junio de 1981, se expide la Ley de Organizacin de los sectores Trabajo y Promocin Social. Se concibe al primer sector como el rector de la administracin pblica del trabajo, y al segundo como el encargado de fomentar y dirigir la poltica nacional de empleo Ley Orgnica del Ministerio de Trabajo y Promocin Social fue aprobada mediante Decreto Ley N 25927 del 4 de diciembre de 1992 y reglamentada por Resolucin Ministerial N 01293-TR, a travs del cual se determin la competencia, atribuciones, estructura y funciones del Portafolio. Hay que sealar que en esta norma se registra la labor que cumple el Consejo Nacional de Trabajo y Promocin Social, como rgano consultivo. El 18 de abril del 2001 se expide el Decreto Supremo N 009-2001-TR por el cual se dispone la reestructuracin organizativa del MINTRA en funcin a la evaluacin de sus competencias y responsabilidades, con el objeto de mejorar su eficiencia, racionalizar sus gastos y generar ahorro pblico. Todo ello con el propsito de adecuarnos a los cambios en la normatividad actual.

SUNAT - RUC

ALTA DIRECCION
Dr. Jos Andrs Villena Petrosino Ministro de Trabajo y Promocin del Empleo Dra. Sylvia Elizabeth Caceres Pizarro Viceministra de Trabajo Dr. Edgar Auberto Quispe Remn Viceministro de Promocin del Empleo y Capacitacin Laboral Dr. Juan Carlos Requejo Aleman Secretario General del Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo

VISION

Ser al 2015 el Ministerio rector y lder en la promocin del empleo digno y productivo, y en la consolidacin de un sistema democrtico de las relaciones laborales, que contribuya al desarrollo socio econmico, la gobernabilidad y a la paz social.

MISIN
Disear, articular y ejecutar las polticas y programas de generacin y mejora del empleo digno y productivo a travs de la promocin de oportunidades y capacidades para la insercin laboral; as como de fomento de un sistema democrtico de relaciones laborales a travs de la concertacin laboral, vigilancia del cumplimiento de la normatividad, prevencin y solucin de conflictos, y mejora de las condiciones de trabajo

PRESUPUESTO DEL PLIEGO

OBJETIVOS DE CPNTROL INTERNO

Objetivo General Verificar selectivamente el fortalecimiento e implementacin del Control Interno de El Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo (MTPE)

EL PLAN DE TRABAJO

ACTIVIDADES / TIEMPOS Numero de das

AGOSTO 2012

SEPTIEMBRE 2012

OCTUBRE 2012

1 Ago. 15 Ago 6 Ago 30 Ago

3 Sep 14 Sep 17 Sep - 31-Sep

01oct 15 Oct

16 Oct 30 Oct

Planificacin Trabajo de Campo Elaboracin del Informe Aprobacin y elevacin

EQUIPO MULTIDISCIPLINARIO El equipo de trabajo estar conformado por los siguientes profesionales:

Gerente Supervisor

: CPC. William Vsquez Huamn : CPC. Sarela Vasquez Cortegana

Jefe de Comisin
Auditor 1 Auditor 2

: CPC. Lucy Quispe Quispe

: CPC. Eva Palomino : CPC. Eder Cutipa Aguirre

Auditor 3

: CPC. Erick Santos Chalco

ALCANCE E IDENTIFICACION DE AREAS CRTICAS

El desarrollo de la Actividad comprender la revisin, anlisis y verificacin selectiva de las medidas adoptadas por El Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo (MTPE), relacionada a la Implementacin del Control Interno en el despacho ministerial, vice ministerio de trabajo y vice ministerio de promocin de empleo, durante el perodo 2008 y 2009, bajo el marco conceptual del COSO, la Ley 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado y las Normas de Control Interno, aprobadas por Resolucin de Contralora N 320-2006-CG

IDENTIFICACION DE AREAS CRTICAS Y PUNTOS DE ATENCIN

COMPONENTE REA CRITICA Ambiente de control y evaluacin de Despacho Ministerial riesgo Ambiente de control y evaluacin de Vice Ministerio de trabajo riesgo

PUNTOS DE ATENCIN Oficina General de administracin. Direccin Nacional de inspeccin del trabajo.

Ambiente de control y evaluacin de Vice Ministerio de promocin de Direccin nacional de promocin del riesgo empleo empleo y formacin profesional.

ANEXO N 1 PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS CLIENTE PERIODO EXAMINADO

: El Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo. : DEL 01 DE ENERO 2011 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

ANEXO N 2 PRESUPUESTO DE TIEMPO

FECHAS Actividad
Planeamiento y programacin Trabajo de campo Elaboracin de Memo y Hallazgos Comunicacin de Hallazgos Aclaraciones y elaboracin del Informe Revisin y supervisin Sustentacin de informe

Del 01/08/2012 15/08/2012 04/09/2012 10/09/2012

Al 30/08/2012 03/09/2010 09/09/2012 17/09/2012

N de personas 2 7 2 1

Hrs/Da 8 8 8 8

Das tiles 22 37 4 6

Total H/H 352 2072 64 48

18/09/2012
22/09/2012 23/09/2012 29/10/2012

19/09/2012
22/09/2012 23/09/2012 29/10/2012

2
3 2 1

8
8 8 8

2
1 1 1 74

32
24 16 8 2616

Elevacin del Informe

Total

CARGO
Audito Audito Especi Especi r r alista alista Auditor Gerente de Superviso Jefe Integrant Integr Integr 1 2 auditoria r Comisin e1 ante 2 ante 3 176 176

CARGO
Planeamiento y programacin Trabajo de campo Elaboracin de Memo y Hallazgos Comunicacin de Hallazgos Aclaraciones y elaboracin del Informe Revisin y supervisin Sustentacin de informe Elevacin del Informe

COSTO S/. 352

296
32

296
32 48

296

296

296

296

296

2072
64 48 32 24 16 8

16 8 8 8 8 16 536

16 8 8

Total

584

296

296

296

296

296

2616

ANEXO 3 COSTO POR CATEGORAS

CARGO Gerente de auditoria Supervisor Jefe Comisin Auditor Integrante 1 Auditor Integrante 2 Auditor Integrante 3 Especialista 1 Especialista 2 Total HONORARIO 6000 3500 3300 3000 3000 3000 3000 3000 27800 ANUAL 72000 42000 39600 36000 36000 36000 36000 36000 HORAS ANUAL 1840 1840 1840 1840 1840 1840 1840 1840 VALOR H/H 39.13 22,83 21,52 19,57 19,57 19,57 19,57 19,57 COSTO S/. 626.08 12236.88 12567.68 5792.72 5792.72 5792.72 5792.72 5792.72 54394.24

El costo total segn horas hombre, se describe en el cuadro superio