INTRODUCCIN

Estudiar lo relativo a la formulacin y evaluacin de

proyectos constituye un elemento concluyente en
los estudios de la gerencia de las empresas, toda
vez que se refiere al estudio comprehensivo de la
realidad que rodea un propsito.
En la medida en que se trabaje con un claro sentido
por la preferencia hacia el xito, nos hacemos
dueos de las variables que influyen en dicha
probabilidad.
 ALGUNOS CONCEPTOS DE
PROYECTO
Baca Urbina, Gabriel (2006):
Es la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento
de un problema tendente a resolver, entre muchas una
necesidad humana (p. 2)
Cortaza (1993), refirindose a la ONU
En su etapa de estudio, el proyecto es un conjunto de
antecedentes que permiten juzgar las ventajas y
desventajas que presenta la asignacin de recursos a un
centro o unidad productora donde sern transformados en
bienes y o servicios
 EL CONCEPTO DE PROYECTO
El trmino PROYECTO es utilizado en todas nuestras
actividades. No es necesario ser un GERENTE para
tener que ver con proyectos.
Proyecto es algo que todava es una IDEA que se
espera cristalizar en el futuro. Sin embargo, es
necesario empezar a actuar hoy y las acciones que se
realicen tienen unas consecuencias precisas en el
entorno de esa idea futura, es decir, en el xito o no
del Proyecto.
 Justificacin de los Proyectos
La elaboracin de un proyecto se justifica segn dos
factores:
Econmicos, expresados como la necesidad de evitar
desperdicios, ahorrar costos, conseguir recursos, etc.-
Logros, que se manifiestan en trminos de alcanzar
los objetivos propuestos, asegurar los efectos
deseados, evitar desvos en resultados pero tambin
en uso de recursos, conseguir las metas en tiempo y
calidad, etc.
Se pretende entonces, que los recursos
se asignen eficientemente para
solucionar un problema y que la solucin
as obtenida sea eficaz para satisfacer al
cliente. Se pretende tambin la
satisfaccin de los intereses privados y de
la sociedad en su conjunto. Dentro del
concepto de bienestar no esposible
mantener estos dos puntos de vista en
contrava.
COMPONENTES DE UN PROYECTO
i. Introduccin, objetivos,
limitaciones y antecedentes del
proyecto
ii.Estudio de Mercado
iii.Estudio Tcnico
iv.Estudio econmico y financiero
v.Evaluacin, anlisis de riesgo.
 Formulacin y Evaluacin

Debe quedar claro que la Formulacin

y Evaluacin de Proyectos obliga a
precisar unos objetivos, establecer
unos cursos de accin y a pensar
anticipadamente en los resultados de
un proyecto, para garantizar la
asignacin adecuada de los recursos
para satisfacer las necesidades de la
comunidad
 Formulacin y Evaluacin de
Proyectos
El proyecto se convierte en la Unidad especfica mediante la
cual se planea dar solucin a una necesidad determinada
aprovechando una oportunidad o solucionando un
problema.

La formulacin y evaluacin de proyectos puede

considerarse como la herramienta idnea de la gerencia
para permitir el anlisis y el control adecuado de los
procesos de inversin contenidos integralmente en un
proyecto.
El Objetivo de la Formulacin y evaluacin de
proyectos es verificar que los efectos e
implicaciones econmicas , tcnicas, financieras,
institucionales, polticas y organizativas de asignar
recursos hacia el logro de un objetivo, generen una
relacin beneficio-costo adecuada.
 ETAPAS DE UN PROYECTO
En el proceso de elaborar el PROYECTO de inversin
hay una secuencia lgica que coincide con las
etapas propias de los procesos de decisin, pero en
este caso especfico hacen referencia a las
actividades y estudios previos, debidamente
agrupados en etapas o fases para la realizacin del
proyecto.
Formulacin y Evaluacin de PROYECTOS
Introduccin
OBJETIVO:
Definir si se justifica la inversin de recursos en un
proyecto.

Escasos
Descartar otras Costosos
posibilidades de
proyectos
DECISION
RESPONSABILIDAD
 PROYECTO
DEFINICION GERENCIAL:
Unidad para la gestin de recursos de manera eficiente
UNIDAD DE GESTION QUE
QUE
QUIERO
HACER PROYECTO MAAN
HOY
A

BENEFICIO / COSTO
Utilidad Dinero
Impacto personal Tiempo
Cobertura Esfuerzo Humano
Impacto social Maquinaria y Equipo
Impacto ambiental Tecnologa
 IMPORTANCIA DEL PROYECTO

Hacer un proyecto antes de hacer las cosas es

importante porque nos permite ser ms dueos de las
circunstancias

PROYECTO RESULTADOS

COMPARAR

CORREGIR
 FASES DEL PROYECTO

PROYECTO RESULTADO
IDEA

FORMULACION Y PUESTA EN
EVALUACION MARCHA
NECESIDAD IMPACTO

NUEVA
MODIFICACION DEL ESTADO INICIAL DE LA NECESIDAD
NECESIDAD

PREINVERSION GERENCIA del

CONOCIMIENTO EVALUACION
PREFACTIBILIDAD POROYECTO
de la REALIDAD EX POST
ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD
 PRIMERA PARTE:
FORMULACIN DEL PROYECTO

1.- LA IDEA
La idea de un proyecto nace del conocimiento de la
realidad para:
IDENTIFICAR
aprovechar una oportunidad UN
satisfacer una necesidad PROBLEMA
corregir una situacin

CONOCIMIENTO Y CREATIVIDAD
VISION DE FUTURO
CAPACIDAD DEL LIDER
 1.- LA IDEA

METODOLOGIA DE TRABAJO

QUE QUIERO CAMBIAR? Cosas de la

realidad que me
gustara modificar
CRITERIOS DE SELECCIN Con qu bases
voy a decidir
DEFINIR PRIORIDADES Definir prioridades
para diferentes
grupos de inters
 2.- Definir el Problema

Es expresar claramente, en palabras, la situacin que

queremos cambiar. Tiene 2 aspectos:

UBICACION
Esta DIFERENCIA
Cmo son las cosas? es, realmente,
nuestro problema

DESCRIPCION
Qu? Identidad
Dnde? Ubicacin
Cundo? Tiempo
Cules,Cuntos? Magnitud
 3.- Causas del Problema

Ud. sabe que est ante la verdadera causa del

problema cuando al eliminar esta causa, se elimina el
problema.

Problema
Causa
aparente

sntomas Causa
aparente
Causa
aparente

Verdadera Causa Buscar Solucin

Causa final
 4.- Alternativas de Solucin

Consiste en encontrar una forma de atacar

directamente la causa profunda del problema, para
darle solucin.

Esta solucin que planteemos ahora, ser

verdaderamente su PROYECTO.

Est listo para FORMULAR EL PROYECTO y despus

evaluarlo.
 3.- Causas del Problema
METODOLOGIA DE TRABAJO (1)
Retome el problema y su causa verdadera

Qu condiciones
LIMITES
necesita cumplir la
solucin?
Que condiciones DESEABLES
quisiera que tuviera?

BASES PARA DECIDIR

 3.- Causas del Problema
METODOLOGIA DE TRABAJO (2)

Plantear todas las

soluciones posibles

Calificar las
soluciones segn los
criterios
Estudiar Riesgos

DECIDIR
SEGUNDA PARTE: ESTUDIOS ESPECIALIZADOS
Estudio de Estudios Estudios
Mercados Tcnicos Financieros

Producto Tamao Costos

Demanda

Mercado Oferta Localizacin Ingresos

Precio

Cliente Ingeniera Financiacin

Cronograma

Planeacin Control Organizacin R. Humanos

Aspectos Administrativos

Consideraciones Jurdicas

Diagrama 7 Formulacin del Proyecto

 1.- ESTUDIO DE MERCADOS

OBJETIVO:
Conocer el comportamiento esperado de los bienes y
servicios producidos por el proyecto.

PRODUCTO: MERCADO:
Usos
Presentacin DEMANDA:
Bienes Relacionados Variables
Distribucin Dimensin
Comportamie
nto
Legislacin
OFERTA:
Rgimen
Proveedores
CLIENTE: PRECIOS:
Descripcin Fijacin
Segmento
Potenciales
 2.- ESTUDIOS TECNICOS

OBJETIVO:
Obtener informacin para decidir sobre la localizacin,
tamao, diseo de planta y procesos del proyecto.

TAMAO INGENIERA PORDUCTO

Tamao Unico Descripcin Tcnica
Crecimiento escalonado Proceso Produccin
Muebles y Equipos
Insumos
LOCALIZACION Arquitectura
Zona
Vas CRONOGRAMA
Recursos Actividades
Regulacin Tiempos
Desarrollo
Sitio Exacto
 3.- PROCESO ADMINISTRATIVO

OBJETIVO:
Decidir anticipadamente, la forma como se manejar el
proyecto.

ANALISIS ASPECTOS JURIDICOS

ESTRATEGICO Salud
Naturaleza Ambientales
Objetivos Impuestos
Programas Desarrollo Municipal

ESTRUCTURA Y
FUNCIONES
Organigrama
Personal
 4.- ESTUDIO FINANCIERO

OBJETIVO:
Recopilar informacin sobre costos, ingresos,
necesidades de dinero y presupuestos del proyecto.

INVERSIONES INGRESOS
Activos Fijos Por Venta
Capital de Trabajo Otros

COSTOS
Operacionales
Costos Produccin
Gastos Operacin
Financieros
FLUJO DE CAJA
Disponible
Necesidad de $$$
 4.- ESTUDIO FINANCIERO (2)

PRESUPUESTO PUNTO DE EQUILIBRIO

INGRESOS = COSTOS
Ventas
Cantidad a producir
Consumo de Materiales
Inventario de materias primas
Costo de materiales ANALISIS
Mano de obra
FINANCIERO
Gastos generales
Inventarios productos terminados Liquidez
Costos indirectos de fabricacin Rentabilidad
Aportes de capital
Tesorera
Balance general
FUENTES DE
Compras
Inversin en activos fijos FINANCIACION
Prdidas y ganancias. Sector Financiero
Banca Fomento
Cooperativas
TERCERA PARTE: EVALUACION DEL PROYECTO

Es la parte culminante de todo el estudio porque define si el proyecto

es conveniente o inconveniente, de manera que su resultado
determina la suerte ltima del proyecto: recomendarse, objetarse o
descartarse definitivamente.

ECONOMICA
Distribucin social de los beneficios entre los
diferentes estratos y grupos de la sociedad.
Distribucin geogrfica de los beneficios.
Distribucin de los beneficios entre consumo e
inversin
Generacin de empleo.
Contribucin en otros aspectos, como el
mejoramiento de las balanzas externas, calidad de
vida, medio ambiente, etc.
 FINANCIERA

Se concentra en el anlisis de la rentabilidad de un proyecto, es

decir en su capacidad para generar excedentes tales para:
recuperar su inversin
obtener ganancias adicionales.

Elementos Fundamentales:

Los flujos esperados de caja

El efecto del tiempo en el valor del dinero dado por la
inflacin, la especulacin del dinero y el riesgo.
El criterio de evaluacin: Valor Presente Neto, Tasa Interna
de Retorno, Relacin Beneficio Costo.
 PROCESO DE EVALUACION DEL PROYECTO

ESTABLECER EL FIJAR EL DEFINIR LA TASA

FLUJO DE CAJA HORIZONTE DEL DE DESCUENTO
Para cada periodo PROYECTO

DECISIN DE ANALIZAR LOS APLICAR EL

VIABILIDAD RESULTADOS CRITERIO DE
EVALUACION