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Administracin de

Negocios Mg. Celso Rojas Hilario


Internacionales
Crdito Documentario

Unidad I
Sesin
jueves, 30 de agosto de 2012
LOS MEJORES NEGOCIOS SE HACEN EN BASE A CONFIANZA

JESUS JIMENEZ LABAN

Decamos en anterior oportunidades que es importante asegurar los negocios de exportacin y hablamos de la funcin del programa
SEPYMEX que promueve seguros de crditos para Pymes y SECREX,
operador del citado programa.
Como se ve aqu, con tales productos, el crdito est asegurado y el empresario puede dormir tranquilo.
Pero qu pasa en otros casos? Como se sabe, hacer negocios con el exterior, significa muchas veces que comprador y vendedor
(contratantes) nunca se conozca y tengan necesidad de llegar a acuerdo por escrito para lo cual en contacto es entre bancos -el del
importador y del exportador- buscando un banco corresponsal, es decir, lograr que el exportador trabaje con un banco en exterior que
tiene vinculacin con el importador a travs de su banco local.
Puede ste -el importador- extender una carta de crdito en favor del exportador, con lo cual ya est asegurado el negocio.
Esto debido a que la Carta de Crdito es, utilizando terminologa jurdica, un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el
pago al vendedor a su solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada, dentro de
determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados.
Tambin es llamada "Crdito Comercial", "Crdito Documentario", y en algunas ocasiones simplemente crdito.
Puede darse el caso que cuando el exportador se gana la confianza del banco, ste le preste dinero bajo la modalidad de Advance
Account (que traducido significa avance en cuenta), tipo de crdito para financiar operaciones de comercio exterior. En realidad lo que
hace el banco local es usar linea de crdito de un banco del exterior y asume el riesgo de conceder el crdito local.
Pero tambin puede darse el caso que existiendo ya confianza entre exportador e importador -por buenas relaciones comerciales- la
operacin se realice sin intermediarios. Esta modalidad supone una relacin directa entre exportador e importador sin intervencin
bancaria, que permita formalizar algn medio o garanta de pago.
Por supuesto, debe haber suma confianza entre los contratantes -exportador e importador- debio a que el exportador queda en un
importante grado de indefensin y deber perseguir el cobro a travs de la contratacin de abogados, empresas especializadas, etc.
A pesar del inconveniente de depender de la seriedad del importador, no es frecuente en Per, pero en Chile se ha difundido ms esta
firmar de hacer negocios.
https://euaperu.blogspot.pe/2012/08/los-mejores-negocios-se-hacen-en-
base.html
Crdito Documentario
El exportador, con cierta frecuencia, y sobre todo en el inicio de sus
relaciones comerciales con el importador, carece de informacin
suficiente sobre su cliente extranjero y, por lo tanto, su confianza en que
cumpla puntualmente sus compromisos de pago ser limitada. En todos
los medios de pago estudiados hasta ahora, salvo en los pagos por
anticipado, existe la posibilidad de que, por los motivos que sean, el
comprador no se haga cargo de la mercanca, rescindiendo el contrato
unilateralmente.
Esta problemtica se evita con la utilizacin del
crdito documentario como medio de pago

La desconfianza o falta de informacin que pudiera existir


entre comprador y vendedor queda cubierta mediante el
compromiso de un banco o bancos que intervienen en la
operacin, garantizando tanto a comprador como a
vendedor que sus intereses y condiciones, a nivel
documental, sern debidamente respetados.
Efectivizar el pago al proveedor
El comercio internacional es una actividad en la que posee especial
importancia la manera de pago y cobro de las operaciones de
compra venta, por ello escoger el medio de pago ms idneo a cada
operacin, puede ser uno de los factores determinantes del xito o
fracaso de una transaccin internacional.

Uno de los medios de pago utilizado ms frecuentemente es la carta


de crdito.
Este medio asegura el cumplimiento de las condiciones pactadas
entre las partes.

Con esta documentacin en su poder el comprador puede realizar el


despacho a plaza de la mercadera a su arribo.
Crdito Documentario
Antecedentes y Definicin
La importancia y aplicacin del contrato de Crdito Documentario se vincula a
la realizacin y perfeccionamiento de operaciones de comercio exterior,
especialmente, en los contratos de compraventa internacional. La situacin
del mercado y los regmenes cambiarios de cada pas dan paso al
otorgamiento de crdito al comercio exterior, con la implicacin de conocer el
tratamiento normativo relativo a dichas operaciones.
Naturaleza Jurdica
Segn Rodriguez Azuero, el llamado crdito
documentario es un contrato que antecede la
realizacin de una operacin activa. Para
muchos autores se trata de una operacin
neutra, de simple intermediacin en los pagos,
en donde lo que cuenta es la colaboracin o
concurso fundamental que presta el banco para
la conclusin de un negocio de compraventa
internacional y resulta innecesario de qu
manera se proveen los fondos para la
operacin. No obstante, considera Rodriguez
Azuero que se trata de una forma de apertura
de crdito en la cual la calificacin crediticia
surge de la constitucin de una disponibilidad a
favor del cliente, que se realiza por la concesin,
mediante pago a un tercero, de crdito de firma
o de dinero.
Crdito Documentario
Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el
cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las
instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero
(beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se
cumplan los trminos y condiciones de crdito.
Caractersticas de la carta de crdito
Principio de autonoma de la carta de crdito: La carta de crdito es independiente del
contrato en relacin con el cual haya de aplicarse el crdito abierto. En consecuencia, ni el
banco emisor ni el banco corresponsal, en su caso, contraern ninguna responsabilidad en
cuanto a la forma, suficiencia, exactitud, autenticidad, falsificacin o efecto legal de ningn
documento concerniente a dicho contrato; ni en lo referente a las condiciones generales o
particulares estipuladas en la documentacin, a la buena fe o a los actos del remitente o
cargador, o de cualquier otra persona; ni en lo que atae a la solvencia, reputacin, etc., de
los encargados del transporte o de los aseguradores de las mercaderas
Literalidad: No se aceptan sino como valederas las instrucciones que consten expresamente
en el texto del crdito. Se deben tener la precaucin de comparar lo pactado inicialmente con
el comprador, informando por escrito al banco sobre las incongruencias.
Revocabilidad de la carta de crdito: El crdito documentario podr ser revocable o
irrevocable. El crdito ser revocable, salvo que expresamente se estipule en la carta lo
contrario. (Art. 1410 Cdigo de comercio)
Revocacin del crdito por el emisor: El crdito ser revocable por el banco emisor en
cualquier tiempo, mientras no haya sido utilizado por el beneficiario. Utilizado en parte,
conservar su carcter de tal solo en cuanto al saldo. (Art. 1411 Cdigo de comercio)
Transferencia y utilizacin parcial de la carta de crdito: La carta de crdito ser
transferible cuando as se haga constar expresamente en ella. De no prohibirse
expresamente, el crdito podr transferirse por fracciones hasta concurrencia de su monto. A
su vez, solo podr utilizarse parcialmente cuando se autorice expresamente en la carta de
crdito.
Partes del crdito documentario
Ordenante: es el importador o comprador de la mercanca, y es entonces quien
solicita la apertura del crdito documentario e instruye al banco emisor sobre las
condiciones para llevarlo a cabo. Es el obligado final a pagar, y deber
reembolsar al banco emisor cuantas cantidades o gastos anticipe ste.
Banco emisor: es el banco sobre el que recae la obligacin principal para con
el beneficiario, y el que deber abrir el crdito documentario a favor de ste.
Obra a pedido y bajo las instrucciones del ordenante.
Beneficiario: es el exportador o vendedor de la mercanca, y el que tiene el
derecho de cobro en funcin del cumplimiento de las condiciones impuestas en
el crdito. Es el receptor del documento que sustenta el crdito, y el que recibir
entonces una garanta de pago siempre que est en posicin de presentar la
documentacin requerida en los plazos correspondientes.
Banco corresponsal: segn la responsabilidad que tenga, se llamar banco
pagador si debe entregarle dinero a la vista al beneficiario contra el
cumplimiento de sus obligaciones (pago a la vista), banco negociador si
estuviera encargado de descontar letra/s al beneficiario contra el cumplimiento
de sus obliglaciones (pago diferido), banco aceptador si acepta la/s letra/s del
beneficiario para pagrselas al vencimiento o banco avisador si solo acta
notificando al beneficiario de la apertura del crdito a su favor. Los usos y
costumbres hacen que el banco corresponsal pueda investir la figura de ms de
un sujeto, por tener responsabilidades diferentes (por ejemplo, puede ser banco
avisador y banco negociador a la vez).
Crdito Documentario (notificador)
DEFINICIN
Es el compromiso de un banco (banco emisor) a peticin del comprador
(ordenante) a poner un cierto importe de dinero a disposicin del
vendedor/proveedor (beneficiario), contra una serie de condiciones.
Estas condiciones sern verificadas por el banco emisor, por medio de los
documentos impuestos por el vendedor/proveedor.
PRINCIPIOS IMPORTANTES
Los bancos actan estrictamente con arreglo al texto del crdito documentario.
Los bancos tratan con documentos y no con las mercancas, servicios o
prestaciones con las que los documentos puedan estar relacionados.
NORMATIVA
Reglas y usos uniformes UCP 600 revisin 2007 (Cmara de Comercio
Internacional)
PRODUCTOS. Crdito documentario

notificador
PRODUCTOS. Crdito documentario (confirmado)

CONFIRMACIN

La confirmacin compromete al banco confirmador independientemente e


irrevocablemente. Este compromiso es una obligacin adicional al compromiso
del banco emisor de la carta de crdito.
Ni el aviso, ni la confirmacin son una obligacin para el banco que recibe las
instrucciones de avisar y/o confirmar del banco emisor.

FORMAS DE PAGO

El pago se hace inmediatamente contra la presentacin de documentos = Pago


a la vista (payment at sight).
El pago se realiza en una fecha posterior, con respeto a la fecha de
presentacin = pago diferido (deferred payment).
PRODUCTOS. Crdito documentario
PRODUCTOS. Crdito documentario: tipos
1. Crdito documentario revolving
Es un crdito documentario que se renueva automticamente, de acuerdo con unas
condiciones especficas (por ejemplo: renovable trimestralmente, a partir de un
importe determinado,)
2. Crdito documentario Stand-By
Garanta de pago, es requerido y activado en el momento de incumplimiento del
acuerdo entre las partes.
3. Crdito documentario transferible
-Permite al primer beneficiario transferir el crdito a favor de su proveedor (segundo
beneficiario), a fin de que este ltimo tenga a su disposicin el compromiso del
banco emisor
-Tcnicamente previene que el intermediario tenga que anticipar o inmovilizar
fondos o disponer de sus lneas de crdito para hacer frente al contrato
-Ambas patas de la operacin son legalmente una nica operacin.
4. Crdito Documentario Back-to-Back
- El primer crdito sirve como garanta para el banco del intermediario.
- El banco del intermediario crea las condiciones del segundo crdito a fin de poder
usar los documentos bajo este segundo crdito para la presentacin del primer
crdito, y a fin de negociarlos dentro de la validez del primero
- Dos operaciones separadas y como tal dos compromisos separados de 2 bancos
emisores.
4. PRODUCTOS. Avales
4. PRODUCTOS. Avales
DEFINICIN
Es un contrato en el que existe un compromiso solidario de realizar el pago de una obligacin a
favor de una persona que ser la beneficiaria y que recibir un bien u otro recurso. En un contrato
de aval la persona que se compromete es el avalista y la que solicita el prstamo es el avalado
(deudor).
TIPOS DE AVAL
Licitacin: Utilizado en los concursos de licitacin pblicos o privados. (Bid Bond)
Econmico: La entidad financiera responde de un pago aplazado, ya sea originado
por un alquiler, una compraventa, pagos a Hacienda, etc(Payment Guarantee)
Tcnico o de cumplimiento: Responde econmicamente del incumplimiento de
compromisos de naturaleza no econmica. (Performance Guarantee)
Devolucin: Responde ante la devolucin de un anticipo. (Advance Guarantee)
Financiero: La entidad financiera garantiza el pago de un instrumento financiero,
p.ej. letras, pagars, etc..(Financial Guarantee)
NORMATIVA
URDG 758 revisin 2010 (Cmara de Comercio Internacional)
Legislacin espaola o extranjera.
Los Crditos Documentarios estn regulados por las Reglas y Usos Uniformes de
Crditos Documentarios, (en adelante R.U.U.C.D.),

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