HAMPTON MACHINE TOOL COMPANY

Proyecciones Financieras
Estado de Resultados Sept-Dic 79 (P)

Dif de BaiT
inventarios 23%Ventas

Ventas 7,537 7,537

Costo de Ventas 4,140 4,156
Gastos Generales y de venta 1,647 1,647
Costo de Ventas + Gastos Generales 5,787 5,803
Beneficio antes de Intereses e Impuestos 1,750 1,734
Intereses 70 70
Beneficio antes de Impuestos 1,680 1,664
Impuestos 806 799
Ahorro fiscal por AF -35 -35
Beneficio Neto 909 900
Dividendos 150 150
Utilidades Retenidas (a Reservas) 759 750
Balance Proyectado al 31/12/79
Dif de BaiT
inventarios 23%Ventas
ACTIVO
Caja y bancos 1,559 -331 -331
Deudores en cuenta corriente (neto) 684 2,265 2,265
Existencias 4,764 3,024 3,008
Activo circulante total 7,007 4,958 4,942
Inmovilizado bruto 4,010 4,360 4,360
Depreciaciones 3,090 3,137 3,137
Inmovilizado neto 920 1,223 1,223
Gastos pagados por anticipado 42 42 42
ACTIVO TOTAL 7,969 6,223 6,207

PASIVO
Crédito bancario 1,000 0 0
Acreedores en cuenta corriente 948 600 600
Gastos a pagar 552 552 552
Impuestos por pagar (*) 479 888 881
Anticipos de clientes 1,566 0 0
Pasivo circulante total 4,545 2,040 2,033
Capital (valor a la par 10 dólares) 428 428 428
Reservas 2,996 3,755 3,746
Recursos propios 3,424 4,183 4,174
PASIVO + PATRIMONIO 7,969 6,223 6,207
Flujo de Caja Proyectado

Sep Oct Nov Dic

Ingresos
Cobros 684 1,323 779 1,604
Préstamo 350
Total Ingresos 684 1,673 779 1,604

Egresos
Pagos Proveedores (Compras) 948 600 600 600
Otros pagos 400 400 400 400
Pago de Intereses 15 15 20 20
Impuestos 181 181
Maquinaria 350
Pago del principal 1,350
Dividendos 150
Total Egresos 1,544 1,365 1,020 2,701

Ingresos - Egresos -860 308 -241 -1,097

Ingresos - Egresos Acumulado -860 -552 -793 -1,890

Saldo Inicial de Caja 1,559 699 1,007 766

Saldo Acumulado 699 1,007 766 -331
Flujo de Caja Proyectado a Enero

Sep Oct Nov Dic Ene

Ingresos
Cobros 684 1323 779 1604 2265
Préstamo 350
Total Ingresos 684 1,673 779 1,604 2,265

Egresos
Pagos Proveedores (Compras) 948 600 600 600 600
Otros pagos 400 400 400 400 400
Pago de Intereses 15 15 20 20 20
Impuestos 181 181
Maquinaria 350
Pago del principal 1,350
Dividendos 150
Total Egresos 1,544 1,365 1,020 1,351 2,370

Ingresos - Egresos -860 308 -241 253 -105

Ingresos - Egresos Acumulado -860 -552 -793 -540 -645

Saldo Inicial de Caja 1,559 699 1,007 766 1,019

Saldo Acumulado 699 1,007 766 1,019 914
 ION y CT

5,000
4,500
4,000
3,500
3,000
2,500 ION

2,000 CT
1,500
1,000
500
0
nov-78 dic-78 mar-79 jun-79 jul-79 ago-79 sep-79(P) oct-79(P) nov-79(P) dic-79(P)