LOS CHEQUES

JOEL CORELLA

DORALIS BATISTA

GEOVANY CABALLERO
El cheque aparece con sus características más
cercanas a las actuales a mediados del siglo XVIII,
a partir de la creación del Banco de Inglaterra,
siendo este país, donde encontró su más amplio
desarrollo tanto doctrinario como legislativo.
En nuestro país, la Ley 52 de 13 de marzo de 1917,
“Sobre documentos negociables”, enmarca la
regulación de los cheques, específicamente, en el
Título III en lo relativo a Pagarés y Cheques
Concepto:

Muchos autores lo definen como la consecuencia del contrato de cuenta corriente bancario. Su
uso es universal y fue producto del desarrollo bancario. Podemos definirlo como aquella orden
de pago pura y simple librada contra un banco en el cual el librador tiene fondos depositados a su
orden, en cuenta corriente bancaria. También se define como aquel documento que permite al
librador retirar en su provecho o en el de un tercero la totalidad o parte de los fondos disponibles.

Entiéndase por:

Librador: La persona que gira el cheque.

Librado: Es el Banco, que por orden del librador, debe efectuar el pago.

Beneficiario: La persona que debe cobrar el importe del cheque, sin embargo también puede
pactarse que un cheque sea pagado al portador, de igual forma aquel cheque en el no se indique
el beneficiario, es pagadero al portador.

La doctrina ha coincidido en sostener que el cheque es un típico instrumento o medio de pago.

Cheque: Instrumento de pago similar a una tarjeta rectangular escrita, por medio del cual quien
lo emite paga algún bien o servicio o efectúa alguna transacción económica pagando con ese
cheque.
Es una orden de pago que autoriza a descontar de una cuenta corriente bancaria
una cierta cantidad de dinero estipulada en el cheque.
Los cheques tienen una fecha de emisión pero son caducos. En algunos bancos
caducan a los 90 días, otros en un año.
Los cheques deben contener la siguiente información:
1) Número de la Cuenta Corriente y nombre del dueño de esa cuenta.
2) Número de Cheque
3) Cantidad a pagar expresada en números.
4) Nombre de la persona o institución autorizada a cobrar ese cheque.
5) La cantidad a pagar expresada en letras.
6) Fecha de emisión.
7) Nombre del Banco.
8) Agencia donde el dueño de la cuenta corriente abrió esa cuenta.
9) Código de Barras
10) Firma del dueño de la cuenta corriente.
Clasificación:
La doctrina ha clasificado los cheques en tres grandes ramas:
1.En cuanto a su circulación….
1. Cheque Simple o No Cruzado: Es aquel que cuenta con las características básicas o fundamentales, indicadas
anteriormente para su creación el mismo puede ser cobrado por el beneficiario o por su tenedor mediante la
simple presentación ante el banco.

1. Cheque Cruzado Sencillo: Es aquel en el que su librado ha colocado dos líneas paralelas al frente del mismo,
para indicar que deberá ser cobrado por medio de otro banco, de manera que su beneficiario o tenedor tendrá
que consignarlo en su cuenta corriente bancaria, para que el banco que lo ha recibido proceda a su cobro ante
el banco librado y abone luego su valor en la cuenta del depositante.

1. Cheque Cruzado Especial: Consiste en un cheque cruzado en el que, entre las líneas paralelas se indica el
nombre del banco que debe efectuar su cobro.

1. Cheque Cruzado Restrictivo: En él se coloca, dentro de las líneas paralelas, el nombre de la persona a quien
exclusivamente el banco librado puede pagarlo. Es decir que se exige que deba ser consignado sólo en la
cuenta corriente bancaria de la persona cuyo nombre aparece entre las dos líneas paralelas. Es también
costumbre utilizar, en lugar de indicar el nombre de la persona a quien exclusivamente debe ser pagado,
leyendas entre lasa líneas como: “páguese al primer beneficiario”o “no negociable”. Estos cheques no son
endosables.

1. Cheque para Abono en Cuenta: Es aquel que siendo cruzado, el librador exige que sea forzosamente pagado
mediante el abono de su importe en la cuenta del beneficiario. Para ello se coloca entre las dos líneas
paralelas la leyenda “para consignar en la cuenta del primer beneficiario”, y desde luego no son endosables.
2.En cuanto a su contenido:

2.1. Cheque Certificado: Es aquel en el que a solicitud del librador, el banco librado, certifica la existencia de
fondos suficientes para pagar su importe. Esta certificación no puede emitirse sobre cheques girados al
portador.

2.2. Cheque con Providencia Garantizada: Éste es un cheque certificado pero cuya certificación el librado
produce casi masivamente es decir no de forma unitaria, sino mediante la entrega al cuentacorrentista (que
lo solicita así) de chequeras cuya totalidad de cheques se hallan certificados.

3. En cuanto a su alcance:

3.1. Cheque Viajero: Son aquellos expedidos por un banco según formatos especiales con cargo de ser
pagados por sus propias sucursales o por sus corresponsales, tanto en el país como en el exterior.

3.2. Cheque de Gerencia: Es aquél que expide un banco a cargo de sus propias dependencias y a favor de
una persona determinada o incluso al portador. Este cheque es expedido por el banco de modo que él
cumple con la condición de librador y librado.

3.3. Cheque Fiscal: Es aquél que es girado por cualquier concepto por el titular de una cuenta corriente
(librador) a favor del tesoro nacional.
Cobro:

El Código de Comercio determina el termino que tiene un beneficiario o portador de un cheque para hacer
efectivo el cobro del documento (Cheque), así tenemos que el Artículo No.932, de la precitada excerta legal
señala que:

Artículo 932. El término para cobrar un cheque girado en el mismo lugar de su emisión es de diez
días contados desde su fecha.

Si el cheque fuere girado en distinto lugar, el término para cobrarlo será de quince días; y si el
cheque se hubiere girado fuera de la República, el término se aumentará con el que racionalmente
exijan las distancia y los medios de comunicación.

Si el cheque no se presentare para su cobro en los plazos dichos, no tendrá recurso el portador,
caso de no ser pagado, contra los endosantes ni contra el librador, que el librado, limitándose su
acción en tal caso contra éste solamente.

La responsabilidad del librador subsistirá si, después de emitido el cheque hubiere dispuesto de
los fondos con que habría podido ser cubierto.

La presentación en una cámara de compensación (clearing house) equivale a la presentación del

pago.
Endoso:

Por endoso debe entenderse, la firma del tenedor de un documento negociable sobre el reverso del
mismo. La palabra se origina en la expresión “firmar al dorso”, o sea en la espalda.
El endoso constituye la transferencia a un tercero de la propiedad y los derechos sobre el documento
endosado. Si el endoso es hecho en blanco, es decir, mediante una simple firma sin especificaciones
ni restricciones, convierte al documento en pagadero al portador.
Un endoso puede ser hecho también indicando específicamente a favor de quien se transfiere el
documento. En esta forma de endoso es más segura, ya que el documento sólo podrá ser cobrado (o
nuevamente endosado) por la persona a favor de quien ha sido transferido.
En materia de cheques, es aplicable al cheque nominativo lo concerniente al endoso de la letra de
cambio. El endoso en blanco es el que con más frecuencia se observa en la práctica, pues resulta muy
cómodo y fácil transmitir estos documentos estampando simplemente la firma en su reverso. Los
cheques nominativos no negociables, ya sea que se haya insertado en su texto la cláusula no a la
orden o no negociable o porque la ley les dé ese carácter, podrán ser endosados solamente a una
institución de crédito para su cobro.
Una vez expedido un cheque, la persona tenedora del documento en debido curso, puede endosarlo a
la persona, jurídica o natural, que ella quisiere.

La calificación del endoso, recae sobre la institución bancaria que recibe el documento para su
respectivo pago.
En la República de Panamá, la materia de endoso se encuentra regulado en el Código de Comercio y la Ley
de Documentos Negociables. En este sentido el Código de Comercio en su artículo 926, 928, 850, 851 y 852,
dispone:

Artículo 926: Salvo el cheque al portador, todo cheque, aún sin ser expresamente librado a la orden,
es transmisible por medio del endoso...

Artículo 928: Son aplicables al cheque, salvo en lo que concierne a la aceptación, las disposiciones
de los artículos 850-855 relativas al endoso de las letras de cambio y del billete a la orden.

Artículo 850: El endoso debe escribirse en la letra de cambio o en una hoja adherida a la misma, y
debe estar firmado por el endosante.

El endoso es válido aun en el caso de que no se designe el beneficiario, o aunque la persona que
hace el endoso se haya limitado a estampar su firma en el dorso de la letra o en una hoja adherida a
la misma (endoso en blanco).

De acuerdo a lo anterior, el cheque puede hacerlo efectivo cualquier pagador (persona natural o jurídica), sin
que en esa oportunidad, necesariamente, deba presentarse al cobro ante el Banco girado o pagador, basta
con que el cheque esté endosado. No obstante, quien hace efectivo el pago, tiene el deber (obligación) de
verificar la identidad de la persona que lo endosa, toda vez que una vez aceptado el endoso, este tenedor es
garante de ese endoso.
Compensación:

Compensación:

En Derecho Civil, La compensación significa extinción de una deuda con otra, entre dos personas que se deben
mutuamente cosas semejantes. En el caso que nos ocupa nos referimos a la compensación bancaria, entiéndase como
tal:

Compensación bancaria:

Forma especial de compensación, entre entidades bancarias, o mediante las mismas, cuando existen varios y
recíprocos acreedores y deudores.
Cámara de Compensación:

Institución auxiliar del comercio, encargada de confronta y liquidar los créditos y deuda, de los titulares que intervienen en
la compensación bancaria.
Las letras de cambio, los cheques, vales, pagarés, libranzas y talones contra cuentas corrientes son los documentos
crediticios que suelen estar sujetos a esta compensación. En Panamá, la Cámara de Compensación , es la unidad
administrativa del Banco Nacional de Panamá, conformada por todos los bancos miembros que realizan entre si las
operaciones de canje de documentos y liquidación de los resultados del canje que vigila el cumplimiento de los requisitos
exigidos para esas operaciones y la seguridad de dichos documentos. (Banco Nacional de Panamá, Reglamento de la
Cámara de Compensación).
Para hablar de la prescripción del Cheque, nos debemos remitir a lo señalado en el Código de Comercio,
a los artículos 943, 908, que establecen:

Artículo 943: Regirán en materia de cheques las disposiciones sobre letras de cambio y billete a
la orden que no sean contrarias a su naturaleza.

Artículo 908: Todas las acciones que resultan de una letra de cambio contra el aceptante
prescriben en tres años, a partir de la fecha del vencimiento.”

Artículo 986: “Las acciones resultantes de la Cuenta corriente, o de la liquidación de la misma,

prescribirán en el término de cinco años.

En igual término prescribirán los intereses del saldo, siendo pagaderos por anualidades o
períodos más cortos.”

Artículo 942: Las acciones del portador contra los endosantes y contra el librador prescriben por
seis meses a partir de la expiración del plazo de la presentación.
Cheque a la Orden: Es lo contrario a un cheque al portador. El cheque a la Orden se emite
a nombre de una persona o institución y que puede transferirse por endoso. (Ver Cheque
Nominativo).
Los instrumentos de pago como los cheques, pagarés o letras de cambio pueden
clasificarse en “A la Orden” y “A la Vista”.
“A la Orden” deben llevar los datos del beneficiario.
“A la Vista” se pueden cobrar con solo presentarlos un portador.
Cheque al Portador: Cheque que puede ser cobrado por cualquier persona que lo
presente en la taquilla del banco. No lleva nombre específico de nadie, sencillamente en
donde va el nombre se coloca la frase “Al Portador”.
En algunas partes están prohibidos porque si son robados no hay ningún impedimento en
ser cobrados a menos que se lo anule a tiempo llamando al banco.
Lo malo es que cuando se percatan de que un cheque al portador ha sido sustraído lo más
probable es que sea demasiado tarde para poder anularlo.
Cheque Alterado: Aquel cheque que ha sufrido
una modificación o enmienda.
Si un cheque tiene una enmienda en el monto,
nombre o cualquier otro dato no debe ser pagado
por la taquilla de un banco.

En el ejemplo puede apreciarse un cheque alterado, que fue

convertido de cinco mil a cinco millones y cambiado el nombre,
puede también apreciarse los borrones y el cambio de letra.
El cajero debe detectarlo de inmediato y negarse a cancelarlo.
Cheque Caduco: Cheque expirado. Cheque emitido hace mucho tiempo y cuya fecha
de vencimiento ya se cumplió, por lo tanto no puede ser pagado por el banco a menos
que lo autorice el gerente bajo su responsabilidad.
Cheque Cancelado: Cheque pagado por una taquilla. Cheque cobrado por un cliente
en la taquilla de un banco.
Cheque Certificado: Esta frase tiene dos significados:
1) Cheque conformado. Cheque el cual fue consultado sus fondos con el banco y éste
informa que cuenta con fondos.
2) Cuando un cheque es depositado, el banco certifica y garantiza que abonará ese
monto a la cuenta del depositante.
Cheque Conformado: Cheque al cual se verifican sus fondos llamando al banco y
siguiendo una serie de pasos indicados por el operador telefónico que determinarán si
cuenta con dinero disponible.
Cheque Comprobante: Es un cheque que se envía al banco con una relación de
beneficiarios, cuentas bancarias y montos a pagar.
El monto del cheque es por el total de lo que aparece en la relación que lo acompaña.
El banco toma el cheque y deposita en la cuenta de los beneficiarios la cantidad que
corresponde a cada uno.
En estos casos se llama previamente al banco para acordar a nombre de quien saldrá
el cheque.
Cheque de Canje: Cheque que se le devuelve a quien lo emitió a cambio de dinero o de
otro cheque. Ocurre cuando el poseedor del cheque lo daña o no lo puede cobrar por
cualquier razón.
Cheque de Gerencia: Cheque emitido por un banco para ser pagado por ese mismo
banco. Tiene garantizado su pago. Se emite a nombre de una persona o una institución y
de esta manera se protege de ser robado o alterado por terceros.
Suelen acudir a esta práctica aquellas personas que sin tener una cuenta corriente
necesitan pagar una cantidad grande de dinero y para mayor seguridad no lo hacen en
efectivo sino que prefieren hacerlo mediante un cheque de gerencia.
Cuando una persona acude a una agencia bancaria para que le emitan un cheque de
gerencia, el interesado realiza un depósito y el banco cobra una comisión por ese
servicio.
Cheque de Goma: Expresión coloquial que significa: “Que rebota y vuelve a quien lo
porta”. Cheque sin fondo. (Ver Cheque sin Fondo).
Cheque de Viajero: Cheque usado por viajeros que contienen ciertas características que
lo hacen más seguro que viajar con dinero en efectivo. Se pueden canjear en lugares
donde acepten este medio de pago y en los bancos del país de destino que cuente con
este servicio.
Cheque Deteriorado: Cheque malogrado, roto o deformado que lo hace inservible. Es
diferente al “cheque alterado” que es aquel al cual su monto, nombre y otros datos
fueron borrados y enmendados.
Cheque Devuelto: Cheque que no pudo ser pagado por la taquilla de un banco debido
a falta de fondos o defecto de firma o cualquier otra razón determinada por el banco.
Cheque en Blanco: Cheque firmado al que no se le coloca la cantidad a pagar para ser
colocada a última hora o ser colocada por el cliente.
Son un peligro porque si el cliente no es honesto y le coloca una cifra desorbitante
puede arruinar a quien lo emitió.
Cheque Nominativo: Es el cheque se realiza a nombre de una Persona o Institución.
“Nominativo” significa “Nombre”. Pueden Endosarse.
Se aplica lo mismo que los “Cheques a la Orden”.
Cheque Ordinario: Es una especie de transferencia bancaria entre agencias de
localidades distantes pero el destinatario no posee ningún tipo de cuenta en ese banco.
En este caso el banco presta el servicio de ordenar un cheque a descontar a quien lo
emite, envía la orden a la agencia destinataria y puede ser cobrado por el interesado en
el lugar de destino.
Cheque Cruzado: Cheque que lleva en su parte
frontal dos rayas diagonales y paralelas realizadas
con la intensión de reducir el riesgo de ser robado.
Hay de dos tipos
1) Los que en medio de esas dos rayas llevan el
nombre de la persona que va a recibir ese dinero o
el banco donde va a ser depositado y
2) Las que no llevan escrito nada.
Cheque en Descubierto: Cheque que no puede ser pagado por falta de
fondos del banco. Aquí a quien le falta dinero es a la agencia bancaria y
no al dueño de la cuenta corriente. Esto en la realidad raramente ocurre.
Cheque Endosado: Cheque al que se le coloca la firma del beneficiario
en la parte posterior del mismo para poder ser cobrado.
Cheque Falso: Cheque falsificado por un estafador. Algunos bancos
colocan a sus cheques elementos de seguridad como algún holograma o
una marca de agua que puede verse a trasluz.
Cheque No Endosable: Cheque al que se le pone una nota para ser
cobrado únicamente por la persona o institución que aparece escrita
como beneficiario.
Esa nota dice: “No Endosable” y puede apreciarse en el siguiente
ejemplo justo encima del nombre aunque puede colocarse en cualquier
otra parte.