DELITO DE LAVADOS

DE ACTIVOS

DAVID PALOMINO, MILAGROS ROJAS

Tipos de delitos (preferentemente..)

Narcotráfico Extorsión

Prostitución de
menores y Secuestro Extorsivo
pornografía infantil

Terrorismo Contrabando de
(210 bis o 213 ter CP) Armas

Delitos contra la
Tráfico de seres ú
Administración
órganos humanos
Pública

LAVADO DE ACTIVOS
Trata de personas Delitos Ley 24769
(ley Penal Tributaria)

2
 ¿ QUÉ SON LOS ACTIVOS ?
Son los bienes de cualquier tipo,
muebles o raíces, títulos valores y los
documentos o instrumentos legales que
acreditan la propiedad u otros derechos
sobre dichos activos.
 Concepto de Lavado de Activos

El lavado de activos es un proceso que consiste en introducir en la

estructura económica y financiera de una sociedad los recursos
provenientes de actividades ilícitas, con la finalidad de dar
apariencia de legalidad al origen de los mismos.

Puede ser a través de actos de conversión y transferencia o actos de

ocultamiento y tenencia.
 DEFINICION DE LAVADO DE DINERO
• El lavado de dinero, es la legitimación del dinero circulante obtenido de
fuentes ilícitas (Tráfico Ilícito de Drogas), mediante su introducción en la
economía de los países, ya sea a través del Sistema Financiero o Bancario o
su inversión en los campos de exportación, importación o compra de bienes
raíces, para mezclarlo con el flujo monetario legítimo y hacerlo aparecer
como fuente legal.
• El Lavado o Blanqueo de dinero procedente del tráfico ilícito de drogas es la
forma o manera que tienen los delincuentes de justificar sus ingresos ilícitos
y hacerlos aparecer como lícitos, para lo cual se valen de una serie de
mecanismos en las inversiones del dinero a través de la banca, dándole una
apariencia legal.
El 26 de junio de 2002 se promulgó con el nombre de
Ley Penal contra el Lavado de Activos (Ley 27765).
Posteriormente, fue DEROGADA mediante el decreto
legislativo N° 1106, en abril de 2012 Y MODIFICÓ la
ley que crea la unidad de inteligencia financiera , LEY N°
27693, así como LEY de transparencia y acceso a la
información pública, LEY N° 27806.

Para la investigación de esta falta a la ley, la

Fiscalía solicita al Poder Judicial el
levantamiento del secreto bancario, de la
reserva tributaria y de la reserva bursátil.
 LAVADO DE ACTIVOS
LA CRIMINALIZACIÓN DEL
LAVADO DEL DINERO FUE
CONCEBIDA POR LA
POLÍTICA CRIMINAL
ANTIDROGA COMO UNA
POSIBILIDAD DE CONTROL
DESTINADA A NEUTRALIZAR
EL MODO OPERANDO DEL
NARCOTRÁFICO A TRAVÉS
DE LA INTERDICCIÓN Y EL
CONGELAMIENTO DE LOS
CAPITALES DE INVERSIÓN Y
RESERVA.
 CONDUCTAS

Conversión o transferencia
Conversión, transferencia y de bienes a través del
ocultamiento de bienes sistema de intermediación
financiera.
CONVERSIÓN O TRANSFERENCIA DE BIENES A TRAVÉS DEL SISTEMA
DE INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
Tiene su precedente en el Decreto Legislativo No. 736 y el Decreto
Ley No. 25428, teniendo su actual redacción conforme a la modificación
introducida por la Ley No. 26223.
Es un tipo penal de carácter alternativo, estableciéndose como
supuestos:
la conversión de bienes
la trasferencia de bienes al extranjero.
Estos actos delictivos pueden realizarse bajo dos modalidades:
utilizando cualquier movimiento o procedimiento propios del
servicio financiero
repatriando capitales o bienes desde el extranjero.
 FORMAS DE LAVAR DINERO
• Negocios supuestamente legales, que sobrevaluen sus ingresos para esconder dinero ilícito, aun cuando
tengan que pagar mas impuesto.
• Casinos, obteniendo certificados en casas de juego donde se justifiquen la ganancia de grandes cantidades
de dinero.
• Giros al exterior, utilizando las casas de giro para movilizar dinero entre países, aprovechando la falta de
controles, caso “Los norteños”.
• Auto préstamos, creando empresas financieras de fachada, la cual otorgaría préstamos a traficantes con
su propio dinero, caso concreto de una entidad ubicada en el oriente peruano. Modalidad muy usada en
Colombia.
• Préstamos ficticios, armando una operación inexistente con bancos extranjeros, que prestan grandes
cantidades de dinero, generalmente para el apoyo agropecuario.
• Casas de Cambio, cambiando la moneda por certificados de cambio mucho más fáciles de ser trasladados
sin ninguna sospecha.
• Zonas de libre comercio, aprovechando la falta de controles para realizar operaciones comerciales con
dinero “sucio”.
 FORMAS DE LAVAR DINERO
• Exportaciones ficticias, simular operaciones de comercio exterior, generalmente en la pesca.
• Activos, sobrevalorar una empresa al comprarla o venderla, especialmente las empresas
pesqueras.
• Operaciones bursátiles, adquirir valores de alguna empresa, generalmente de prestigio, para
incrementar su patrimonio.
• Comercialización de joyas, obras de arte, antigüedades, sobrevaluadas, para poder movilizar
grandes cantidades de dinero, generalmente al exterior con una sola transacción.
• Financiamiento de campañas políticas, especialmente se encuentra esta modalidad en las
famosas donaciones de grandes capitalistas, empresarios que prestan para actuar como
testaferros.